Esto es lo que la gente debe saber sobre los retiros anticipados de planes de jubilación

El IRS les recuerda a los contribuyentes lo que sucede en caso de que decidan atacar sus planes de jubilación: los retiros anticipados pueden estar sujetos a impuestos o no sujetos a multas.

Es posible que los contribuyentes deban retirar dinero de su cuenta de jubilación individual o plan de jubilación antes de tiempo. Sin embargo, esto puede generar un impuesto adicional además de otros impuestos sobre la renta que puedan adeudar. Aquí hay algunas cosas clave que los contribuyentes deben saber:

  • Retiros anticipados. Normalmente, un retiro anticipado consiste en retirar efectivo de un plan de jubilación antes de que el contribuyente cumpla 59 años y medio.
  • Impuesto adicional. El IRS cobra una multa del 10 por ciento en los retiros anticipados de la mayoría de los planes de jubilación calificados. Hay algunos excepciones a esta regla.
  • Retiros no sujetos a impuestos. El impuesto adicional no se aplica a los retiros no gravables. Estos incluyen retiros de contribuciones sobre las que los contribuyentes pagaron impuestos antes de colocarlos en el plan de jubilación.
  • Las reinversiones son un retiro no sujeto a impuestos. La rollover sucede cuando los contribuyentes toman efectivo u otros activos de un plan de jubilación y ponen el dinero en otro plan dentro de los 60 días. Una reinversión también puede ocurrir cuando ordenan al administrador de su plan que realice el pago directamente a otro plan de jubilación oa una cuenta IRA.
  • Formulario 5329. Los contribuyentes que hicieron un retiro anticipado el año pasado pueden tener que presentar Formulario 5329 con su declaración de impuestos federales.
  • Utilice el archivo electrónico del IRS. Las reglas de retiro anticipado pueden ser complejas. Archivo electrónico del IRS es la forma más fácil y precisa de presentar una declaración de impuestos. El software de impuestos elegirá los formularios de impuestos correctos, hará los cálculos y ayudará a encontrar beneficios fiscales.

Más información:
Preguntas frecuentes sobre IRA – Distribuciones
¿Cumplo con una excepción al impuesto adicional sobre distribuciones anticipadas de cuentas IRA o planes de jubilación??
Publicación 590-B, Distribuciones de Planes Individuales de Retiro
Publicación 575, Renta de Pensiones y Rentas Vitalicias
Presentar sus impuestos
Mapa de impuestos del IRS

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