Die Fälschung von Einkommen zur Inanspruchnahme von Steuergutschriften steht auf der „Dirty Dozen“-Liste der Steuerbetrügereien des IRS für die Anmeldesaison 2016

WASHINGTON – Der Internal Revenue Service warnte heute Steuerzahler davor, sich auf Machenschaften einzulassen, mit denen fälschlicherweise Steuergutschriften in der Steuererklärung geltend gemacht werden. Diese Masche steht auch für die Steuererklärungssaison 2016 wieder auf der jährlichen Liste der Steuerbetrügereien, die als „ Dirty Dozen “ bekannt ist.

„Steuerzahler sollten ihr Einkommen oder andere Informationen in ihren Steuererklärungen nicht fälschen, um Steuergutschriften unrechtmäßig geltend zu machen“, sagte IRS-Kommissar John Koskinen. „Falsche Darstellungen von Tatsachen sind Betrug, und Steuerzahler sind rechtlich für alle Informationen verantwortlich, die in ihren Steuererklärungen angegeben sind.“

Das „Dirty Dozen“ wird jährlich zusammengestellt und listet eine Vielzahl gängiger Betrügereien auf, denen Steuerzahler jederzeit begegnen können, aber viele dieser Systeme erreichen ihren Höhepunkt während der Einreichungssaison, wenn die Leute ihre Steuererklärungen vorbereiten oder Fachleute dafür einstellen.

Illegale Betrügereien können zu erheblichen Strafen und Zinsen sowie einer möglichen strafrechtlichen Verfolgung führen. Die IRS Criminal Investigation arbeitet eng mit dem Justizministerium (DOJ) zusammen, um Betrügereien zu unterbinden und die dahinter stehenden Kriminellen strafrechtlich zu verfolgen.

Täuschen Sie kein Einkommen vor

Einige Leute erhöhen fälschlicherweise das Einkommen, das sie dem IRS melden. Dieser Betrug beinhaltet das Aufblähen oder Einbeziehen von Einkommen in eine Steuererklärung, das nie verdient wurde, entweder als Lohn oder als Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit, normalerweise um die erstattungsfähigen Gutschriften zu maximieren.

Genau wie die fälschliche Geltendmachung einer Ausgabe oder eines Abzugs, die Sie nicht bezahlt haben, könnte die Geltendmachung von Einkommen, das Sie nicht verdient haben, um größere erstattungsfähige Gutschriften wie die Earned Income Tax Credit zu sichern, schwerwiegende Folgen haben. Dies könnte dazu führen, dass den Steuerzahlern eine hohe Rechnung für die Rückzahlung der fehlerhaften Rückerstattungen einschließlich Zinsen und Strafen auferlegt wird. In manchen Fällen droht ihnen sogar eine strafrechtliche Verfolgung.

Steuerzahler können auf skrupellose Steuerberater stoßen, die sie auf diesen Betrug aufmerksam machen. Denken Sie daran: Steuerzahler sind rechtlich für die Angaben in ihrer Steuererklärung verantwortlich, auch wenn diese von jemand anderem erstellt wurde. Stellen Sie sicher, dass der von Ihnen eingestellte Vorbereiter ethisch und der Aufgabe gewachsen ist.

Wählen Sie Rücksendevorbereiter sorgfältig aus

Es ist wichtig, sorgfältig auszuwählen, wenn Sie eine Person oder Firma beauftragen, um Ihre Rückkehr vorzubereiten. Gut gemeinte Steuerzahler können von Erstellern in die Irre geführt werden, die Steuern nicht verstehen oder die Menschen dazu verleiten, Gutschriften oder Abzüge vorzunehmen, auf die sie keinen Anspruch haben, um ihre Gebühr zu erhöhen. Jedes Jahr müssen diese Arten von Steuerberatern mit allem rechnen, von Strafen bis hin zu Gefängnisstrafen, weil sie ihre Kunden betrogen haben.

Hier sind einige Tipps zur Auswahl eines Steuerberaters:

• Fragen Sie, ob der Ersteller eine IRS-Ersteller-Steueridentifikationsnummer (PTIN) hat. Bezahlte Steuererklärungsersteller müssen sich beim IRS registrieren, eine PTIN haben und diese in Ihre eingereichte Steuererklärung aufnehmen.
• Erkundigen Sie sich, ob der Steuererklärungsersteller über einen Berufsausweis (immatrikulierter Bevollmächtigter, Wirtschaftsprüfer oder Rechtsanwalt) verfügt, einem Berufsverband angehört oder an Fortbildungsveranstaltungen teilnimmt. Eine Reihe von Steuergesetzänderungen, einschließlich der Bestimmungen des Affordable Care Act, können komplex sein. Ein kompetenter Steuerfachmann muss in diesen Angelegenheiten auf dem Laufenden sein. Steuererklärungsersteller müssen keine beruflichen Qualifikationen haben, aber stellen Sie sicher, dass Sie die Qualifikationen des von Ihnen ausgewählten Erstellers verstehen.
• Überprüfen Sie die Qualifikation des Erstellers. Verwenden Sie die IRS-Verzeichnis der Bundessteuererklärungsersteller mit Qualifikationsnachweisen und ausgewählten Qualifikationen. Dieses Tool kann Ihnen helfen, einen Steuererklärungsersteller mit den von Ihnen bevorzugten Qualifikationen zu finden. Das Verzeichnis ist eine durchsuchbare und sortierbare Liste bestimmter Ersteller, die beim IRS registriert sind. Es enthält den Namen, die Stadt, das Bundesland und die Postleitzahl von:
  • Rechtsanwälte
  • CPAs
  • Eingeschriebene Agenten
  • Eingeschriebene Retirement Plan Agents
  • Eingeschriebene Aktuare
  • Teilnehmer des jährlichen Anmeldesaisonprogramms
• Überprüfen Sie die Historie des Erstellers. Fragen Sie das Better Business Bureau nach dem Ersteller. Prüfen Sie auf Disziplinarmaßnahmen und den Lizenzstatus für zertifizierte Ersteller. Informationen zu CPAs erhalten Sie beim State Board of Accountancy. Für Rechtsanwälte wenden Sie sich an die State Bar Association. Gehen Sie für registrierte Agenten zu IRS.gov und suchen Sie nach „Status des registrierten Agenten überprüfen“ oder überprüfen Sie die Verzeichnis.
• Fragen Sie nach Servicegebühren. Erstellern ist es nicht gestattet, Gebühren auf einen Prozentsatz der Rückerstattung ihres Kunden zu stützen. Vermeiden Sie auch diejenigen, die sich größerer Rückerstattungen rühmen als ihre Konkurrenz. Stellen Sie sicher, dass Ihre Rückerstattung direkt an Sie geht – nicht auf das Bankkonto Ihres Erstellers.
• Bitten Sie darum, Ihre Rücksendung per E-Mail einzureichen. Stellen Sie sicher, dass Ihr Ersteller IRS E-File anbietet. Bezahlte Ersteller, die Steuern für mehr als 10 Kunden erledigen, müssen im Allgemeinen eine elektronische Einreichung anbieten. Der IRS hat mehr als 1.5 Milliarden elektronisch eingereichte Steuererklärungen verarbeitet. Es ist die sicherste und genaueste Art, eine Rückgabe einzureichen.
• Stellen Sie Aufzeichnungen und Quittungen bereit. Gute Vorbereiter werden Sie bitten, Ihre Aufzeichnungen und Quittungen einzusehen. Sie werden Fragen stellen, um Ihr Gesamteinkommen, Abzüge, Steuergutschriften und andere Posten zu bestimmen. Verlassen Sie sich nicht auf einen Ersteller, der bereit ist, Ihre Steuererklärung per E-Mail einzureichen, indem Sie Ihre letzte Gehaltsabrechnung anstelle Ihres Formulars W-2 verwenden. Dies verstößt gegen die E-File-Regeln des IRS.
• Stellen Sie sicher, dass der Vorbereiter verfügbar ist.  Falls Fragen zu Ihrer Steuererklärung auftauchen, müssen Sie sich möglicherweise an Ihren Ersteller wenden, nachdem die Erklärung eingereicht wurde. Vermeiden Sie Fly-by-Night-Vorbereiter.
• Verstehen Sie, wer Sie vertreten kann. Rechtsanwälte, Wirtschaftsprüfer und eingeschriebene Vertreter können jeden Kunden in jeder Situation vor dem IRS vertreten. Steuererklärungsersteller ohne Zulassung können Kunden nur in begrenzten Situationen vor dem IRS vertreten, je nachdem, wann die Steuererklärung erstellt und unterzeichnet wurde. Für alle Erklärungen, die nach dem 31. Dezember 2015 erstellt und unterzeichnet wurden, kann ein nicht zugelassener Ersteller von Steuererklärungen Kunden vor dem IRS nur in begrenzten Situationen vertreten, wenn der Ersteller ein Teilnehmer am IRS Annual Filing Season Program ist.
• Unterschreiben Sie niemals eine leere Rücksendung. Verwenden Sie keinen Steuervorbereiter, der Sie auffordert, ein unvollständiges oder leeres Steuerformular zu unterschreiben.
• Überprüfen Sie Ihre Rücksendung, bevor Sie sie unterschreiben. Bevor Sie Ihre Steuererklärung unterschreiben, prüfen Sie diese und stellen Sie Fragen, wenn etwas unklar ist. Stellen Sie sicher, dass Sie mit der Genauigkeit der Rücksendung zufrieden sind, bevor Sie sie unterschreiben.
• Melden Sie Fehlverhalten des Steuervorbereiters dem IRS. Sie können dem IRS unangemessene Aktivitäten von Steuererklärungserstellern und mutmaßlichen Steuerbetrug melden. Verwenden Sie das Formular 14157, Beschwerde: Steuererklärungsersteller. Wenn Sie vermuten, dass ein Rücksendeersteller die Rücksendung ohne Ihre Zustimmung eingereicht oder geändert hat, sollten Sie auch das Formular 14157-A, Rücksendeerstellerbetrug oder eidesstattliche Erklärung zu Fehlverhalten, einreichen. Sie können diese Formulare auf IRS.gov erhalten.

Weitere Tipps zur Auswahl eines Steuerberaters, Informationen zu den Unterschieden bei den Qualifikationen und Nachweisen, eine Übersicht im IRS-Verzeichnis der Steuerberater sowie Hinweise zur Einreichung einer Beschwerde über einen Steuerberater finden Sie unter www.irs.gov/chooseataxpro.

Denken Sie daran: Steuerzahler sind rechtlich für den Inhalt ihrer Steuererklärung verantwortlich, auch wenn sie von jemand anderem erstellt wurde. Stellen Sie sicher, dass der von Ihnen eingestellte Ersteller der Aufgabe gewachsen ist.