Jedes Jahr erstellt der IRS eine „Dirty Dozen“-Liste der häufigsten Steuerbetrugsfälle des Vorjahres. An der Spitze des kürzlich veröffentlichten Berichts aus dem Jahr 2017 stehen Telefonbetrug, Phishing und etwas, das wirklich ins Auge fällt: Retourenvorbereitungsbetrug.
„Die überwiegende Mehrheit der Steuerfachleute bietet ehrliche und qualitativ hochwertige Dienstleistungen.“
Aber es gibt eine Minderheit von Erstellern, die Kunden skrupellose Ratschläge geben, die dauerhafte Probleme verursachen können, einschließlich Strafen, Zinsen und sogar einer strafrechtlichen Untersuchung und Strafverfolgung.
Während viele der „Dirty Dozen“-Betrügereien dazu dienen, Menschen um ihr hart verdientes Geld zu betrügen, ist Nummer vier die Steuervermeidung im Ausland. Und das IRS möchte, dass Sie wissen, dass es dabei ist.
„Die jüngste Reihe erfolgreicher Durchsetzungsmaßnahmen gegen Offshore-Steuerbetrüger und die Finanzorganisationen, die ihnen helfen, zeigt, dass es keine gute Idee ist, Geld und Einkünfte im Ausland zu verstecken.“
Der Internal Revenue Service gab heute den Abschluss seiner jährlichen „Dirty Dozen“-Liste von Steuerbetrug bekannt. In der jährlichen Liste werden verschiedene Regelungen aufgeführt, mit denen Steuerzahler das ganze Jahr über konfrontiert werden können. Viele dieser Regelungen erreichen ihren Höhepunkt während der Steuererklärungssaison. Steuerzahler müssen sich davor hüten, ihre persönlichen Daten zu stehlen, sie um Geld zu betrügen oder sie zu fragwürdigem Steuerverhalten zu überreden.
„Wir arbeiten weiterhin hart daran, Steuerzahler vor Identitätsdiebstahl und anderen Betrügereien zu schützen“, sagte IRS-Kommissar John Koskinen. „Steuerzahler können und sollten auf neue Regelungen achten, die sich scheinbar ständig weiterentwickeln. Wir fordern sie auf, alles in ihrer Macht Stehende zu tun, um diese Fallstricke zu vermeiden – ob alt oder neu.“
Dies ist das dritte Jahr, in dem der IRS seine Dirty Dozen-Liste innerhalb von 12 Werktagen in separaten Veröffentlichungen herausstellt. Steuerzahler werden aufgefordert, die Liste in einem speziellen Abschnitt auf IRS.gov durchzusehen und nach diesen Betrügereien Ausschau zu halten.
Den Tätern illegaler Machenschaften drohen erhebliche Geldstrafen und möglicherweise eine strafrechtliche Verfolgung. IRS Criminal Investigation arbeitet eng mit dem Justizministerium zusammen, um Betrügereien zu unterbinden und die dahinter stehenden Kriminellen strafrechtlich zu verfolgen. Steuerzahler sollten bedenken, dass sie rechtlich für den Inhalt ihrer Steuererklärung verantwortlich sind, auch wenn diese von jemand anderem erstellt wurde. Stellen Sie sicher, dass der Vorbereiter der Aufgabe gewachsen ist. Weitere Informationen finden Sie auf der Seite „Auswahl eines Steuerberaters“.
Hier sind die „Dirty Dozen“-Betrügereien des Jahres 2016:
Phishing
Steuerzahler müssen sich vor gefälschten E-Mails oder Websites hüten, die darauf abzielen, persönliche Daten zu stehlen. Der IRS wird niemals Kontakt mit Steuerzahlern per E-Mail bezüglich einer Rechnung oder Rückerstattung aufnehmen. Klicken Sie nicht auf jemanden, der behauptet, vom IRS zu sein. Seien Sie vorsichtig bei E-Mails und Websites, bei denen es sich möglicherweise lediglich um Betrugsversuche zum Diebstahl persönlicher Daten handelt. (IR-2017-15)
Telefonbetrug
Telefonanrufe von Kriminellen, die sich als IRS-Agenten ausgeben, stellen nach wie vor eine ständige Bedrohung für Steuerzahler dar. Das IRS hat in den letzten Jahren einen Anstieg dieser Telefonbetrügereien erlebt, da Betrüger Steuerzahlern unter anderem mit Polizeiverhaftung, Abschiebung und Lizenzentzug drohen. (IR-2017-19)
Identity Theft
Steuerzahler müssen vor Identitätsdiebstahl auf der Hut sein, insbesondere während der Steuerzeit. Das IRS verfolgt weiterhin aggressiv Kriminelle, die betrügerische Steuererklärungen unter Verwendung der Sozialversicherungsnummer einer anderen Person einreichen. Obwohl die Behörde an dieser Front Fortschritte macht, müssen Steuerzahler dennoch äußerst vorsichtig sein und alles tun, um nicht zu Opfern zu werden. (IR-2017-22)
Betrug durch Rücksendevorbereiter
Halten Sie Ausschau nach skrupellosen Rückkehrvorbereitern. Die überwiegende Mehrheit der Steuerfachleute bietet ehrliche und qualitativ hochwertige Dienstleistungen an. Es gibt einige unehrliche Ersteller, die sich in jeder Einreichungssaison auf den Weg machen, um Rückerstattungsbetrug, Identitätsdiebstahl und andere Betrügereien zu begehen, die den Steuerzahlern schaden. (IR-2017-23)
Gefälschte Wohltätigkeitsorganisationen
Seien Sie auf der Hut vor Gruppen, die sich als Wohltätigkeitsorganisationen ausgeben, um Spenden von ahnungslosen Spendern anzulocken. Seien Sie vorsichtig bei Wohltätigkeitsorganisationen, deren Namen bekannten oder landesweit bekannten Organisationen ähneln. Spender sollten sich ein paar zusätzliche Minuten Zeit nehmen, um sicherzustellen, dass ihr hart verdientes Geld an legitime und derzeit berechtigte Wohltätigkeitsorganisationen geht. IRS.gov verfügt über die Tools, die Steuerzahler benötigen, um den Status von Wohltätigkeitsorganisationen zu überprüfen. (IR-2017-25)
Überhöhte Rückerstattungsansprüche
Steuerzahler sollten auf der Hut sein, wenn jemand überhöhte Rückerstattungen verspricht. Seien Sie vorsichtig bei allen, die Steuerzahler auffordern, eine Blankoerklärung zu unterzeichnen, eine hohe Rückerstattung versprechen, bevor sie ihre Unterlagen einsehen, oder Gebühren erheben, die auf einem Prozentsatz der Rückerstattung basieren. Um Opfer zu finden, nutzen Betrüger Flugblätter, Anzeigen, gefälschte Schaufenster und Mundpropaganda über vertrauenswürdige Community-Gruppen. (IR-2017-26)
Überhöhte Ansprüche auf Geschäftskredite
Vermeiden Sie die missbräuchliche Inanspruchnahme der Kraftstoffsteuergutschrift, einem Steuervorteil, der den meisten Steuerzahlern im Allgemeinen nicht zur Verfügung steht. Die Gutschrift ist in der Regel auf die geschäftliche Nutzung abseits der Straße, einschließlich der Nutzung in der Landwirtschaft, beschränkt. Auch der Steuerzahler sollte einen Missbrauch des Forschungsguthabens vermeiden. Unzulässige Ansprüche beinhalten häufig die Nichtteilnahme an qualifizierten Forschungsaktivitäten oder deren Nachweis und/oder die Nichterfüllung der Anforderungen im Zusammenhang mit qualifizierten Forschungsausgaben. (IR-2017-27)
Falsche Abzüge bei Retouren
Steuerzahler sollten der Versuchung widerstehen, Abzüge oder Ausgaben in ihrer Steuererklärung fälschlicherweise zu erhöhen, um weniger zu zahlen, als sie schulden, oder möglicherweise höhere Rückerstattungen zu erhalten. Denken Sie zweimal darüber nach, bevor Sie Abzüge wie Spenden für wohltätige Zwecke und Geschäftsausgaben überbewerten oder Gutschriften wie die Steuergutschrift für verdientes Einkommen oder die Steuergutschrift für Kinder unrechtmäßig in Anspruch nehmen. (IR-2017-28)
Einkommensfälschung zur Geltendmachung von Krediten
Erfinden Sie Einkünfte nicht, um sich fälschlicherweise für Steuergutschriften wie die Steuergutschrift für verdientes Einkommen zu qualifizieren. Steuerzahler werden manchmal von Betrügern dazu überredet. Steuerzahler sollten eine möglichst genaue Steuererklärung einreichen, da sie rechtlich für den Inhalt ihrer Steuererklärung verantwortlich sind. Dieser Betrug kann dazu führen, dass Steuerzahler mit hohen Rechnungen für die Rückzahlung von Steuern, Zinsen und Strafen konfrontiert werden. In manchen Fällen droht ihnen sogar eine strafrechtliche Verfolgung. (IR-2017-29)
Missbräuchliche Steueroasen
Nutzen Sie keine missbräuchlichen Steuerstrukturen, um Steuern zu vermeiden. Der IRS setzt sich dafür ein, komplexe Steuervermeidungssysteme und die Menschen, die sie erstellen und verkaufen, zu stoppen. Die überwiegende Mehrheit der Steuerzahler zahlt ihren gerechten Anteil, und jeder sollte nach Leuten Ausschau halten, die Steueroasen verkaufen, die zu gut klingen, um wahr zu sein. Im Zweifelsfall sollten Steuerzahler eine unabhängige Meinung zu den ihnen angebotenen komplexen Produkten einholen. (IR-2017-31)
Frivole Steuerargumente
Benutzen Sie keine leichtfertigen Steuerargumente, um Steuerzahlungen zu vermeiden. Befürworter unseriöser Pläne ermutigen Steuerzahler dazu, unangemessene und abwegige Ansprüche geltend zu machen, obwohl sie wiederholt außergerichtlich abgelehnt wurden. Während Steuerzahler das Recht haben, ihre Steuerschulden vor Gericht anzufechten, hat niemand das Recht, gegen das Gesetz zu verstoßen oder seine Verantwortung zur Zahlung von Steuern außer Acht zu lassen. Die Strafe für die Abgabe einer leichtfertigen Steuererklärung beträgt 5,000 US-Dollar. (IR-2017-33)
Offshore-Steuervermeidung
Die jüngsten erfolgreichen Maßnahmen gegen Steuerhinterziehung im Ausland und die dabei beteiligten Finanzorganisationen zeigen, dass es riskant ist, Geld und Einkommen im Ausland zu verstecken. Steuerzahler sind am besten beraten, sich freiwillig zu melden und ihren Steuererklärungspflichten nachzukommen. Die US-Steuerbehörde (IRS) bietet das Offshore Voluntary Disclosure Program (OVDP) an, um Betroffenen die Möglichkeit zu geben, ihre Steuererklärungs- und -pflichten zu erfüllen. (IR-2017-35)
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