Puntos clave que debe saber sobre las distribuciones de jubilación anticipada

Algunas personas hacen un retiro anticipado de su IRA o plan de jubilación. Si lo hace, en muchos casos genera un impuesto adicional además del impuesto sobre la renta que puede tener que pagar. Aquí hay algunos puntos clave que debe saber acerca de tomar una distribución anticipada:

  1. Retiros anticipados.  Un retiro anticipado normalmente significa sacar el dinero de su plan de jubilación antes de cumplir los 59 años y medio.
  2. Impuesto adicional.  Si realizó un retiro anticipado de un plan el año pasado, debe informarlo al IRS. Es posible que deba pagar impuestos sobre la renta sobre la cantidad que retiró. Si fue un retiro anticipado, es posible que deba pagar un impuesto adicional del 10 por ciento.
  3. Retiros no gravables.  El impuesto adicional del 10 por ciento no se aplica a los retiros no sujetos a impuestos. Incluyen retiros de su costo para participar en el plan. Su costo incluye contribuciones sobre las que pagó impuestos antes de ponerlas en el plan.

rollover es un tipo de retiro no sujeto a impuestos. Una reinversión ocurre cuando toma efectivo u otros activos de un plan y aporta la cantidad a otro plan. Normalmente tiene 60 días para completar una reinversión para que esté libre de impuestos.

  1. Comprobar excepciones.  Hay muchas excepciones al impuesto adicional del 10 por ciento. Algunas de las reglas para los planes de jubilación son diferentes de las reglas para las cuentas IRA. Visite IRS.gov para detalles sobre estas reglas.
  2. Presentar el Formulario 5329.  Si realizó un retiro anticipado el año pasado, es posible que deba presentar un formulario con su declaración de impuestos federales. Ver Formulario 5329, Impuestos Adicionales sobre Planes Calificados (Incluyendo IRA) y Otras Cuentas con Beneficios Fiscales, para más detalles.
  3. Utilice el archivo electrónico del IRS. Las reglas de retiro anticipado pueden ser complejas. IRS archivo electrónico es la forma más fácil y precisa de presentar su declaración de impuestos. El software de impuestos que utiliza para la presentación electrónica seleccionará los formularios de impuestos correctos, hará los cálculos y lo ayudará a obtener los beneficios fiscales que le corresponden. No olvide que con Free File del IRS, puede presentar su declaración electrónicamente de forma gratuita. Free File solo está disponible a través del sitio web del IRS en IRS.gov/freefile.

Más información sobre este tema está disponible en IRS.gov.

Si encuentra útil este consejo fiscal, compártalo a través de sus plataformas de redes sociales. Una excelente manera de obtener información fiscal es utilizar Redes sociales del IRS. También puedes suscribirte a Consejos sobre impuestos del IRS o cualquiera de nuestros suscripciones a noticias electrónicas.

Recursos adicionales del IRS:

Categorías

Miembro y Facultad Destacada de

Miembro y Facultad Destacada de