El IRS recuerda al contribuyente en el documento FS-2024-02 los cinco (5) estados civiles para efectos de la declaración y los umbrales de presentación para 2023 mediante estatutos de presentación. Los beneficios de presentar una declaración y los casos en los que los contribuyentes pueden querer presentar una declaración incluso si no cumplen con los requisitos mínimos de presentación.
La mayoría de los ciudadanos estadounidenses y residentes permanentes que trabajan en Estados Unidos deben presentar una declaración de impuestos si ganan más de cierta cantidad al año.
El IRS ofrece diversa información en IRS.gov para ayudar a los contribuyentes, incluyendo una página especial de “ ayuda gratuita ”. A continuación, encontrará información específica para quienes necesiten presentar su declaración de impuestos.
Factores que afectan si alguien necesita presentar una declaración de impuestos
Estas son algunas de las cosas que afectan si alguien debe presentar una declaración de impuestos.
Ingresos brutos. Los ingresos brutos comprenden todos los ingresos que una persona recibe en forma de dinero, bienes, propiedades y servicios que no están exentos de impuestos. Esto incluye cualquier ingreso proveniente de fuentes fuera de los Estados Unidos o de la venta de la vivienda principal, incluso si se puede excluir total o parcialmente.
Umbral de ingresos obligatorio para la declaración. Es necesario verificar si los ingresos brutos superan el umbral de ingresos obligatorio para la declaración. Los estados civiles tienen diferentes umbrales de ingresos, por lo que las personas también deben considerar su posible estado civil para la declaración.
Hay cinco estados civiles para efectos de la declaración:
- Individual
- Jefe de hogar
- Casado presentando una declaración conjunta
- Casado que presenta por separado
- Cónyuge sobreviviente calificado
Encuentre detalles sobre los requisitos para la declaración de impuestos en la Publicación 501, Dependientes, Deducción estándar e Información para la presentación de la declaración.
Umbrales de presentación para el año fiscal 2023 por estado civil para efectos de la declaración
Situación de trabajador autónomo. Los trabajadores autónomos deben presentar una declaración anual y pagar impuestos estimados trimestralmente si obtuvieron ingresos netos por trabajo autónomo de 400 dólares o más.
Condición de dependiente. Una persona declarada como dependiente aún podría tener que presentar una declaración de impuestos. Esto depende de sus ingresos brutos, que incluyen:
- Ingresos ganados. Esto incluye sueldos, salarios, propinas, honorarios profesionales y otras cantidades recibidas como pago por el trabajo realizado.
- Ingresos no ganados. Se trata de ingresos de tipo inversión e incluye intereses, dividendos y ganancias de capital, alquileres, regalías, etc. Las distribuciones de intereses, dividendos, ganancias de capital y otros ingresos no derivados del trabajo de un fideicomiso también son ingresos no derivados del trabajo para un beneficiario del fideicomiso.
Un padre o tutor debe presentar una declaración de impuestos para los dependientes que necesitan presentarla pero que no pueden hacerlo por sí mismos.
Beneficios potenciales cuando las personas presentan una declaración de impuestos
Recupera tu dinero. En algunos casos, las personas pueden recuperar dinero al presentar su declaración de impuestos. Por ejemplo, si su empleador retuvo impuestos de su salario, es posible que tengan derecho a un reembolso.
Evite intereses y multas. Puede evitar intereses y multas presentando una declaración de impuestos precisa y a tiempo, y pagando los impuestos adeudados antes de la fecha límite. Debe presentarla a tiempo o solicitar una prórroga para evitar algunas multas. Si tiene una deuda tributaria y no puede pagarla total o parcialmente, el IRS puede ayudarle.
Acumule beneficios del Seguro Social. Declarar sus ingresos en la declaración de impuestos es importante para los trabajadores autónomos, ya que esta información se utiliza para calcular su beneficio del Seguro Social. Los ingresos no declarados pueden dar lugar a un cálculo incorrecto.
Obtenga una imagen precisa de sus ingresos. Cuando las personas declaran todos sus ingresos, brindan a los prestamistas una imagen financiera precisa para determinar los montos y las tasas de interés de los préstamos que pueden recibir.
Obtén tranquilidad. Cuando las personas presentan una declaración de impuestos precisa y pagan sus impuestos a tiempo, saben que están haciendo lo correcto al cumplir con la ley.
Algunas personas deberían considerar la posibilidad de presentar una solicitud incluso si no son obligatorias.
Es posible que las personas quieran presentar una solicitud incluso si ganan menos del umbral de presentación porque es posible que les devuelvan el dinero. Esto podría aplicarse a ellos si:
- Se le ha retenido el impuesto federal sobre la renta de su salario.
- Realizó pagos de impuestos estimados
- Calificar para reclamar créditos fiscales como:
- Crédito Por Ingreso
- Crédito tributario por hijos
- Crédito tributario de oportunidad para los estadounidenses
- Crédito por Impuesto Federal sobre Combustibles
- Crédito tributario de prima de seguro médico
- Cobertura de salud del crédito fiscal
- Créditos por licencia por enfermedad y familiar