Sie müssen in den USA Steuern zahlen , unabhängig davon, in welchem Land Sie leben. Doch wie wirkt sich das aus, wenn Sie sich für Mexiko als Wohnort entscheiden? Dank der vertrauten Sprache, der Nähe zu den USA, des warmen Klimas und der wunderschönen Landschaft ist Mexiko das beliebteste Ziel für US-Amerikaner im Ausland. Es ist wichtig zu verstehen, wie sich Ihre US-Steuern durch Ihren Umzug nach Mexiko verändern und welche Steuern Sie zahlen müssen. Zusätzlich zu Ihrer Pflicht, US-Steuern zu zahlen, fallen in Mexiko eigene Steuern an.
US-Expat-Steuern in Mexiko
Wenn Sie ein Staatsbürger oder ständiger Einwohner der Vereinigten Staaten sind, sind Sie verpflichtet, jedes Jahr US-Expat-Steuern bei der US-Bundesregierung einzureichen, unabhängig davon, in welchem Land Sie wohnen.
Zusätzlich zur regulären Einkommensteuererklärung könnten Sie auch aufgefordert werden, eine Informationserklärung über Ihr Vermögen auf ausländischen Bankkonten mit Foreign Bank and Other Account Reporting (FBAR) Form 114 einzureichen, zusätzlich zu Form 8938 Statement of Specific Foreign Financial Vermögenswerte.
Obwohl die USA eine der wenigen Regierungen sind, die das internationale Einkommen ihrer Bürger und ständigen Einwohner mit Wohnsitz im Ausland besteuern, haben sie besondere Bestimmungen, um sie vor Doppelbesteuerung zu schützen, einschließlich:
- Das Ausschluss ausländischer Erwerbseinkommen ermöglicht es Ihnen, Ihr steuerpflichtiges Einkommen aus US-Expat-Steuern um die ersten 132,900 USD für 2026 (130,000 USD für 2025) zu verringern, die Sie als Ergebnis Ihrer Arbeit verdienen, während Sie im Ausland ansässig sind.
- A ausländische Steuergutschrift die es ermöglichen könnten, Ihre Steuerrechnung auf Ihr verbleibendes Einkommen um bestimmte Beträge zu senken, die an eine ausländische Regierung gezahlt werden, und
- a Ausländisches Wohnungsverbot die einen zusätzlichen Einkommensausschluss für bestimmte Beträge zulässt, die für Haushaltsausgaben gezahlt werden, die als Folge eines Auslandsaufenthalts anfallen.
Mit der richtigen Planung und einer qualitativ hochwertigen Steuervorbereitung sollten Sie in der Lage sein, diese und andere Strategien zu nutzen, um Ihre US-Expat-Steuern zu minimieren oder sogar zu eliminieren. Bitte beachten Sie, dass Sie, selbst wenn Sie nicht glauben, dass Sie US-Einkommenssteuern schulden, höchstwahrscheinlich dennoch eine Steuererklärung abgeben müssen.
Mexiko Einkommenssteuersätze
Die nationalen Einkommenssätze für Expats von Servicio de Administración Tributaria sind wie folgt:
| Einnahmen in Peso (Mex $) | Auf das Einkommensniveau anwendbarer Satz (%) |
| 0-125,900.00 | befreit |
| 125,900 – 1,000,000 | 15% |
| 1,000,001 und höher | 30% |
Beachten Sie, dass Expatriates auch für die lokalen Steuern in jedem Bundesstaat verantwortlich sind. Diese Sätze sind in jedem Bundesstaat unterschiedlich und liegen im Allgemeinen zwischen 1 % und 3 %.
Wer ist ein Einwohner Mexikos?
In Mexiko gelten Sie als Mexikaner, wenn Sie einen festen Wohnsitz haben. Im Falle eines Expats, der einen ständigen Wohnsitz in einem anderen Land hat, wird Ihr Aufenthaltsstatus durch den Ort Ihres „Zentrums lebenswichtiger Interessen“ bestimmt. Das „Zentrum lebenswichtiger Interessen“ liegt in Mexiko, wenn Folgendes zutrifft:
- Mehr als 50 % des weltweiten Einkommens während des gesamten Kalenderjahres werden in Mexiko verdient
- Wenn sich der Kern der beruflichen Aktivitäten einer Person in Mexiko befindet
Aufgrund des Steuerabkommens zwischen den USA und Mexiko ist es wichtig, die Details durchzulesen, um festzustellen, wo Steuern zu zahlen sind. Beachten Sie auch, dass es eine 183-tägige Befreiungsfrist (aufeinanderfolgend oder nicht aufeinanderfolgend) innerhalb von 12 aufeinanderfolgenden Monaten gibt, bevor Sie als Expat für die Einkommenssteuern in Mexiko verantwortlich werden.
Steuerabkommen zwischen den USA und Mexiko
Das Steuerabkommen zwischen den USA und Mexiko ist nützlich, um die Bedingungen für Situationen zu definieren, in denen unklar ist, an welches Land Steuern gezahlt werden sollen. Das Land, das die Steuerzahlung erhält, wird normalerweise durch den Wohnsitzstatus des Steuerzahlers für jedes Land bestimmt. Es soll dazu beitragen, die Doppelbesteuerung von Doppelbürgern zu verringern, und steht auch zur Verfügung, um alle Steuerangelegenheiten zu erläutern, die möglicherweise unklar sind.
Fälligkeitsdatum der mexikanischen Steuer
Das Steuerjahr in Mexiko dauert, wie in den USA, vom 1. Januar bis zum 31. Dezember . Die Steuererklärung muss bis zum 30. April des folgenden Steuerjahres beim Servicio de Administración Tributaria eingereicht werden .
Die Steuern sind monatlich zu melden, und die Arbeitgeber sind verpflichtet, die jeweils fälligen Steuern monatlich einzubehalten. Diese Zahlungen sollten bis spätestens zum 17. des Folgemonats erfolgen. Für im Ausland lebende US-Bürger wird empfohlen, die Zahlung 15 Tage nach Einkommenseingang in Mexiko zu leisten.
Zusätzlich zu den monatlichen Berichten müssen Expatriates und mexikanische Staatsangehörige eine jährliche Steuererklärung einreichen.
Sozialversicherung in Mexiko
Mexiko hat Sozialversicherungssteuern, die zwischen 25 % und 20.4 % liegen, je nach den vom Sozialversicherungsgesetz abgedeckten Leistungen. Sozialversicherungssteuern werden von mexikanischen Arbeitgebern gezahlt, die in Mexiko Arbeitnehmer auf der Gehaltsliste haben. Die Verantwortung für die Zahlung dieser Steuern liegt beim Arbeitgeber. Wenn ein Expatriate mit einem ausländischen Unternehmen in Mexiko ist und keine Beziehung zu einem mexikanischen Unternehmen besteht, wird empfohlen, dass Sie sich mit einem mexikanischen Steuerexperten in Verbindung setzen, um die Einzelheiten der Vereinbarung zu besprechen und festzustellen, wo die Sozialversicherungssteuern anfallen müssen bezahlt.
Wird ausländisches Einkommen in Mexiko besteuert?
Wenn Sie als in Mexiko ansässig gelten, werden Sie mit Ihrem weltweiten Einkommen besteuert, unabhängig von Ihrer Nationalität oder dem Ort, an dem das Einkommen erzielt wurde. Gebietsfremde, einschließlich mexikanischer Staatsangehöriger, die zu Steuerzwecken in einem anderen Land ansässig sind, werden nur auf ihr Einkommen besteuert, das aus Mexiko stammt. Beachten Sie, dass die Einkommensquelle in Mexiko liegt, wenn die Dienstleistung auf mexikanischem Hoheitsgebiet erbracht wird, unabhängig davon, wo die Vereinbarung ausgehandelt oder wo die Zahlung geleistet wurde.
Steuern in Mexiko
Neben der Einkommenssteuer auf gezahlte Gehälter gibt es noch andere Einkommensformen, die in Mexiko besteuert werden.
Sachleistungen gelten als steuerpflichtig, einschließlich Leistungen oder Steuern, die in Ihrem Namen von Ihrem Arbeitgeber gezahlt werden. Für Ausländer gibt es keine Ausnahmen.
Alle Kapitalerträge werden ebenfalls der Kapitalertragssteuer unterliegen, einschließlich des Verkaufs von Anteilen, Immobilien, Wertpapieren oder anderen Vermögenswerten. Derzeit beträgt der Satz 25 % auf den Bruttobetrag der Transaktion oder 30 % des gesamten Kapitalgewinns. Für Expatriates hängt die Kapitalertragssteuer von der Steuerkostenbasis, der Art des zu liquidierenden Vermögenswerts, dem Verkaufspreis und anderen Faktoren ab. Bei einem großen Kapitalgewinn wäre es ratsam, mit einem mexikanischen Steuerberater zu sprechen. Bei Immobilien müssen Sie außerdem 2-4 % der Gesamttransaktion an lokalen Steuern zahlen. Wenn Sie ansässig sind, gelten Kapitalgewinne für das weltweite Einkommen. Andernfalls werden Sie nur auf Einkommen aus Immobilien in Mexiko besteuert.
In Mexiko gibt es derzeit keine Nachlass- oder Erbschaftssteuern. Es gibt eine Schenkungssteuer auf Immobilien, die vom Empfänger zu zahlen ist; Wenn Sie jedoch das Eigentum an Ihren Ehepartner oder Familienmitglieder verschenken, ist dieser Betrag nicht steuerpflichtig.
Einsparungen bei US-Expat-Steuern
Angesichts der vielen verschiedenen Steuerformen, die für Ausländer gelten, die in Mexiko arbeiten und dort wohnen, ist es wichtig, dass Sie alle Ausschlüsse, Abzüge und Gutschriften auf Ihre US-Expat-Steuern anwenden. Mexiko ist ein relativ attraktives Land für die Besteuerung von Expatriates, aber zu wissen, wann und wie Sie besteuert werden, ist wichtig, um die mexikanischen Behörden einzuhalten.