IRS erklärt die verschiedenen Typen des Individual Retirement Account (IRA), ihren Zweck, ihre Abzugsfähigkeit, Besteuerung, Rollover und wann Sie Geld abheben müssen, das als Requirement Minimum Distribution oder RMD bezeichnet wird.
Individuelle Altersvorsorgekonten – besser bekannt als IRAs – sind Konten, auf die man Geld einzahlen kann, um im Ruhestand finanzielle Sicherheit zu gewährleisten. Ein Steuerzahler kann ein IRA-Konto mit folgenden Optionen einrichten:
- Bank oder andere Finanzinstitute
- Lebensversicherungsgesellschaft
- Investmentfonds
- Börsenmakler
Hier sind einige Begriffe und Definitionen im Zusammenhang mit IRAs, um den Menschen zu helfen, mehr darüber zu erfahren, wie die Vereinbarungen funktionieren:
Traditionelles IRA-Konto : Beiträge zu einem traditionellen IRA-Konto können steuerlich absetzbar sein . Die Beträge in einem traditionellen IRA-Konto werden in der Regel erst besteuert, wenn Sie sie vom Konto abheben.
Sparanreizprogramm für Arbeitnehmer : allgemein bekannt als SIMPLE IRA . Es ermöglicht Arbeitnehmern und Arbeitgebern, Beiträge zu traditionellen IRAs einzuzahlen, die für Arbeitnehmer eingerichtet wurden. Es eignet sich ideal als Einstieg in die Altersvorsorge für kleine Unternehmen, die bisher keine betriebliche Altersvorsorge anbieten.
Vereinfachte betriebliche Altersvorsorge ( SEP-IRA) : Hierbei handelt es sich um einen schriftlichen Plan, der es Arbeitgebern ermöglicht, Beiträge für ihre eigene Altersvorsorge und die ihrer Angestellten zu leisten, ohne sich mit einem komplexeren qualifizierten Plan auseinandersetzen zu müssen. Die SEP gehört dem Arbeitnehmer und wird von ihm verwaltet.
Roth IRA : Ein IRA-Konto, das denselben Regeln wie ein traditionelles IRA-Konto unterliegt, jedoch mit bestimmten Ausnahmen . Beispielsweise sind Beiträge zu einem Roth IRA-Konto nicht steuerlich absetzbar. Erfüllt der IRA-Kontoinhaber jedoch bestimmte Voraussetzungen, sind qualifizierte Auszahlungen steuerfrei.
Beitrag : Der Geldbetrag, den jemand in sein IRA-Konto einzahlt. Es gibt jährliche Einzahlungsgrenzen für ein IRA-Konto. Diese Grenzen richten sich nach dem Alter des Kontoinhabers und der Art des IRA-Kontos.
Auszahlung : Im Wesentlichen eine Entnahme. Dies ist der Betrag, den jemand von seinem IRA-Konto abhebt.
Erforderliche Auszahlung : Steuerzahler können ihre Altersvorsorgegelder nicht unbegrenzt auf ihrem Konto belassen. Inhaber eines IRA-Kontos müssen in der Regel ab dem Alter von 70½ Jahren Auszahlungen vornehmen . Bei Roth-IRA-Konten sind Auszahlungen erst nach dem Tod des Kontoinhabers erforderlich.
Rollover : Hierbei handelt es sich um den Fall, dass der IRA-Inhaber eine Zahlung aus seinem Altersvorsorgeplan erhält und diese innerhalb von 60 Tagen auf ein anderes IRA-Konto einzahlt .