Hier sind einige großartige Aktienmarkt-Portfolios, wahre und bewährte Strategien, die Sie vielleicht in Betracht ziehen sollten.
Das Jahresende ist ein guter Zeitpunkt, um Steuern zu sparen, indem Sie Ihre Kapitalgewinne und -verluste sorgfältig strukturieren.
Ziehen Sie einige Möglichkeiten in Betracht, wenn Sie bisher Verluste bei bestimmten Anlagen haben. Angenommen, Sie haben dieses Jahr mit einer Aktie Geld verloren und haben eine andere Aktie, die gestiegen ist. Erwägen Sie, geschätzte Vermögenswerte vor dem 31. Dezember zu verkaufen (wenn Sie glauben, dass ihr Wert ihren Höchststand erreicht hat) und Gewinne mit Verlusten auszugleichen.
Langfristige Kapitalverluste gleichen langfristige Kapitalgewinne aus, bevor sie kurzfristige Kapitalgewinne ausgleichen. Ebenso gleichen kurzfristige Kapitalverluste kurzfristige Kapitalgewinne aus, bevor sie langfristige Kapitalgewinne ausgleichen. Sie können bis zu 3,000 $ (1,500 $ für Eheschließungen separat) an Gesamtkapitalverlusten, die die Gesamtkapitalgewinne übersteigen, als Abzug vom ordentlichen Einkommen bei der Berechnung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) verwenden.
Natürliche Personen unterliegen einer Bundessteuer von bis zu 37 % auf kurzfristige Kapitalgewinne und ordentliche Einkünfte. Langfristige Kapitalgewinne bei den meisten Anlagen werden jedoch bevorzugt behandelt. Sie werden mit Steuersätzen zwischen null und 20 % besteuert, abhängig von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen (einschließlich der Gewinne). Steuerpflichtige mit hohem Einkommen zahlen eine zusätzliche Nettokapitalertragssteuer von 3.8 % auf ihren Nettogewinn und bestimmte andere Kapitalerträge.
Das bedeutet, dass Sie versuchen sollten zu vermeiden, dass langfristige Kapitalgewinne mit langfristigen Kapitalgewinnen kompensiert werden, da diese Verluste wertvoller sind, wenn sie dazu verwendet werden, kurzfristige Kapitalgewinne oder bis zu 3,000 US-Dollar an ordentlichem Einkommen pro Jahr auszugleichen. Dazu muss sichergestellt werden, dass die langfristigen Kapitalverluste nicht im selben Jahr wie die langfristigen Kapitalgewinne realisiert werden.
Dies ist jedoch nicht nur ein steuerliches Problem. Auch Investitionsfaktoren müssen berücksichtigt werden. Sie sollten die Erfassung des Gewinns nicht auf das nächste Jahr verschieben, wenn das Risiko zu groß ist, dass der Wert der Investition sinkt, bevor sie verkauft werden kann. Ebenso möchten Sie nicht riskieren, den Verlust von Anlagen zu erhöhen, von denen Sie erwarten, dass sie an Wert verlieren, indem Sie einen Verkauf auf das folgende Jahr verschieben.
Soweit es mit einer guten Anlageplanung vereinbar ist, langfristige Kapitalverluste in einem anderen Jahr anzusetzen als langfristige Kapitalgewinne, ergreifen Sie Maßnahmen, um zu verhindern, dass diese Verluste diese Gewinne ausgleichen.
Wenn Sie für 2021 noch keine Nettokapitalverluste realisieren müssen, aber davon ausgehen, dass Sie im nächsten Jahr Nettokapitalverluste realisieren werden, die die Obergrenze von 3,000 US-Dollar deutlich überschreiten, sollten Sie erwägen, einige überschüssige Verluste in dieses Jahr zu beschleunigen. Die Verluste können die laufenden Gewinne ausgleichen, und bis zu 3,000 USD eines etwaigen überschüssigen Verlusts werden in diesem Jahr vom ordentlichen Einkommen abgezogen.
Aus den oben genannten Gründen könnten Papierverluste oder Aktiengewinne in diesem Jahr eine Anerkennung wert sein. Aber angenommen, die Aktie ist auch eine Investition, die es wert ist, langfristig gehalten zu werden. Sie können Aktien nicht verkaufen, um einen Steuerverlust zu begründen und sie am nächsten Tag zurückkaufen. Die „Wash Sale“-Regel schließt die Erfassung eines Verlusts aus, wenn im Wesentlichen identische Wertpapiere innerhalb eines Zeitraums von 61 Tagen (30 Tage vor oder 30 Tage nach dem Verkaufsdatum) gekauft und verkauft werden.
Sie können jedoch einen Steuerverlust realisieren, indem Sie:
- Verkauf der ursprünglichen Beteiligung und anschließender Kauf der gleichen Wertpapiere mindestens 31 Tage später. Das Risiko besteht in einer zwischenzeitlichen Preisbewegung nach oben.
- Mehr von derselben Aktie kaufen und dann den ursprünglichen Bestand mindestens 31 Tage später verkaufen. Das Risiko besteht in einer zwischenzeitlichen Preisbewegung nach unten.
- Verkauf der ursprünglichen Beteiligung und Kauf ähnlicher Wertpapiere in verschiedenen Unternehmen derselben Branche. Dabei handelt es sich eher um die Aussichten der Branche als um die jeweilige Aktie.
- Verkauf eines ursprünglichen Bestands an Investmentfondsanteilen und Kauf von Anteilen an einem anderen Fonds mit einer ähnlichen Anlagestrategie.
Ein sorgsamer Umgang mit Kapitalgewinnen und -verlusten kann Steuern sparen. Kontaktieren Sie uns, wenn Sie Fragen zu diesen Strategien haben.
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