Das IRS bietet eine hervorragende Aufschlüsselung der verschiedenen Arten von IRAs, ihrer Verwendung und Unterschiede sowie der jeweiligen Beiträge und Auszahlungsfunktionen.
Individuelle Altersvorsorgekonten (IRAs) bieten Steuervorteile für Investitionen, die finanzielle Sicherheit im Ruhestand gewährleisten können. Diese Konten können bei einer Bank oder einem anderen Finanzinstitut, einer Lebensversicherung, einem Investmentfonds oder einem Börsenmakler eingerichtet werden.
Hier ist ein grundlegender Überblick, der den Leuten helfen soll, diese Art von Altersvorsorgekonto besser zu verstehen.
- Beitrag. Das Geld, das jemand in seine IRA steckt. Es gibt jährliche Beitragsgrenzen abhängig von ihrem Alter und der Art der IRA. Im Allgemeinen muss ein Steuerzahler oder sein Ehepartner über ein Einkommen verfügen, um Beiträge zu einer IRA leisten zu können.
- Vertrieb. Der Betrag, den jemand von seiner IRA abhebt.
- Zieht sich zurück. Steuerzahler können mit einer Strafe von 10 % und einer Steuerbelastung rechnen, wenn sie vor dem Alter von 59 ½ Jahren Geld abheben, es sei denn, sie tun dies qualifizieren sich für eine Ausnahme.
- Erforderliche Verteilung. Für den Austritt aus einer IRA gelten folgende Voraussetzungen:
- Im Allgemeinen muss jemand anfangen Abhebungen nehmen von ihrer IRA, wenn sie 70½ Jahre alt sind.
- Gemäß dem SECURE Act von 2019 muss eine Person, deren 70. Geburtstag am oder nach dem 1. Juli 2019 liegt, erst im Alter von 72 Jahren Abhebungen vornehmen.
- Es gelten besondere Verteilungsregeln IRA-Begünstigte.
- Traditionelle IRA. Eine IRA, in der Beiträge geleistet werden können steuerlich absetzbar. Im Allgemeinen werden die Beträge einer traditionellen IRA erst dann besteuert, wenn sie abgehoben werden.
- Roth IRA. Diese Art von IRA unterliegt den gleichen Regeln wie eine traditionelle IRA, jedoch mit bestimmte Ausnahmen:
- Ein Steuerzahler kann keine Beiträge zu einer Roth IRA abziehen.
- Qualifizierte Distributionen sind steuerfrei.
- Roth IRAs verlangen keine Abhebungen bis nach dem Tod des Eigentümers.
- Spar-Incentive-Match-Plan für Mitarbeiter. Dies ist allgemein als bekannt EINFACHE IRA. Arbeitnehmer und Arbeitgeber können einen Beitrag zu traditionellen IRAs leisten, die für Arbeitnehmer eingerichtet werden. Für kleine Arbeitgeber eignet es sich möglicherweise gut als Start-up-Rentensparplan.
- Vereinfachte Arbeitnehmerrente. Dies ist bekannt als a SEP-IRA. Ein Arbeitgeber kann Beiträge zu seinem eigenen Ruhestand und dem Ruhestand seiner Mitarbeiter leisten. Der Mitarbeiter besitzt und kontrolliert ein SEP.
- Rollover IRA. Dies ist der Zeitpunkt, an dem der IRA-Eigentümer eine Zahlung aus seiner Altersvorsorge erhält hinterlegt es in einer anderen IRA innerhalb von 60 Tagen.