Der IRS-Steuertipp 2025-62 erklärt hervorragend die Unterschiede zwischen einer traditionellen IRA und einer ROTH-Option für das Steuerjahr 2026, einschließlich Informationen zu SEP-IRAs und Simple-IRAs.
Die Planung der Altersvorsorge mag zunächst abschreckend wirken, doch es ist wichtig, frühzeitig damit zu beginnen. Individuelle Altersvorsorgekonten bieten steuerliche Vorteile für Investitionen in die eigene finanzielle Zukunft.
Bei einem IRA-Konto können Erträge steuerbegünstigt anwachsen. Steuern auf Anlagegewinne werden erst bei der Auszahlung fällig. Einzahler können unter Umständen den in ein IRA-Konto eingezahlten Betrag in ihrer persönlichen Einkommensteuererklärung als Abzug geltend machen .
Hier einige wichtige Punkte zu den verschiedenen Arten von IRAs:
Traditionelle IRA
- Die häufigste Art von IRA und im Allgemeinen das Geld in einem traditionelle IRA wird erst bei der Abhebung besteuert.
- Es gibt jährliche Beitragsgrenzen abhängig vom Alter der Person und der Art des IRA-Kontos.
- Bei der Planung der Geldabhebung aus einem IRA-Konto sollten Steuerzahler Folgendes beachten:
- Sie müssen möglicherweise mit einer Strafgebühr von 10 % und einer Steuerzahlung rechnen, wenn sie vor dem 59. Lebensjahr Geld abheben, es sei denn, sie qualifizieren sich für eine Ausnahme
- Normalerweise müssen sie anfangen Abhebungen nehmen Die Auszahlung aus dem IRA-Konto erfolgt ab dem 73. Lebensjahr, bzw. ab dem 72. Lebensjahr, falls die Person im Jahr 2022 72 Jahre alt geworden ist. Für die Steuerjahre 2019 und früher lag dieses Alter bei 70½ Jahren.
- Es gelten besondere Verteilungsregeln IRA-Begünstigte
Roth IRA
Gleiche Regeln wie bei einem traditionellen IRA, aber es gibt Unterschiede:
- Beiträge werden mit versteuertem Einkommen geleistet, und Steuerzahler können Beiträge zu einem Roth IRA nicht absetzen.
- Qualifizierte Distributionen sind steuerfrei
- Auszahlungen sollten erst nach dem Tod des Eigentümers verlangt werden.
Andere Arten von IRAs
- Vereinfachte Mitarbeiterpension - Ein SEP IRA wird vom Arbeitgeber eingerichtet. Der Arbeitgeber leistet Beiträge direkt auf ein für jeden Mitarbeiter eingerichtetes IRA-Konto.
- Sparanreizprogramm für Mitarbeiter - Ein EINFACHE IRA Es ermöglicht Arbeitgebern und Arbeitnehmern, Beiträge zu einem für jeden Mitarbeiter eingerichteten IRA-Konto einzuzahlen. Es eignet sich als Einstieg in die Altersvorsorge für kleine Unternehmen, die bisher keine betriebliche Altersvorsorge anbieten.
- Lohnabzug für IRA – Die Mitarbeiter richten bei einem Finanzinstitut ein traditionelles oder ein Roth-IRA-Konto ein und ermächtigen ihren Arbeitgeber zu einer Vereinbarung über den Gehaltsabzug.