Berücksichtigen Sie die steuerlichen Konsequenzen zwischen dem Staat, in dem Sie derzeit leben, und dem Staat, in den Sie umziehen möchten!
Erwägen Sie einen Umzug in einen anderen Staat, wenn Sie in den Ruhestand gehen? Vielleicht möchten Sie in eine Gegend umziehen, in der Ihre Lieben leben oder wo das Wetter angenehmer ist. Aber während Sie darüber nachdenken, wie viel Quadratmeter Sie für ein Altersheim benötigen, vergessen Sie nicht, die staatlichen und lokalen Steuern zu berücksichtigen. Die Feststellung des Wohnsitzes für staatliche Steuerzwecke kann komplizierter sein, als es zunächst den Anschein hat.
Welche Steuern fallen an?
Es mag verlockend erscheinen, einfach in einen Bundesstaat ohne Einkommensteuer zu ziehen. Um jedoch eine fundierte Entscheidung zu treffen, müssen Sie alle Steuern berücksichtigen, die für Einwohner eines Bundesstaates anfallen können. Neben der Einkommensteuer können dazu auch Grundsteuer, Umsatzsteuer und Erbschaftsteuer gehören.
Wenn der Staat, den Sie in Betracht ziehen, eine Einkommensteuer erhebt, schauen Sie sich an, welche Einkommensarten dort besteuert werden. Einige Bundesstaaten erheben beispielsweise keine Steuern auf Löhne, wohl aber auf Zinsen und Dividenden. Und einige Staaten bieten Steuererleichterungen für Rentenzahlungen, Rentenausschüttungen und Sozialversicherungszahlungen an.
Gibt es eine staatliche Erbschaftssteuer?
Die Bundesnachlasssteuer gilt derzeit nicht für viele Menschen. Für 2021 beträgt die Befreiung von der Erbschaftssteuer des Bundes 11.7 Millionen US-Dollar (23.4 Millionen US-Dollar für ein verheiratetes Paar). Einige Bundesstaaten erheben jedoch eine Erbschaftssteuer mit einem viel geringeren Freibetrag, und in einigen Bundesstaaten gibt es möglicherweise zusätzlich zur Erbschaftssteuer (oder anstelle dieser Steuer) auch eine Erbschaftssteuer.
Wie begründen Sie Ihren Wohnsitz?
Wenn Sie dauerhaft in einen neuen Staat umziehen und sicherstellen möchten, dass Sie in dem Staat, aus dem Sie kamen, nicht besteuert werden, ist es wichtig, am neuen Standort einen legalen Wohnsitz zu errichten. Die Definition des rechtlichen Wohnsitzes variiert von Staat zu Staat. Im Allgemeinen ist der Wohnsitz Ihr fester und dauerhafter Wohnort und der Ort, an den Sie auch nach längeren Aufenthalten an einem anderen Ort zurückkehren möchten.
Wenn es um den Wohnsitz geht, hat jeder Staat seine eigenen Regeln. Sie möchten nicht in ein Worst-Case-Szenario geraten: Zwei Bundesstaaten könnten von Ihnen staatliche Einkommenssteuern verlangen, wenn Sie Ihren Wohnsitz im neuen Bundesstaat errichten, Ihren Wohnsitz im alten Bundesstaat jedoch nicht erfolgreich beenden. Wenn Sie außerdem sterben, ohne Ihren Wohnsitz eindeutig in nur einem Staat nachgewiesen zu haben, können sowohl der alte als auch der neue Staat geltend machen, dass Ihr Nachlass Einkommenssteuern und etwaige staatliche Nachlasssteuern schuldet.
Je mehr Zeit nach dem Wechsel des Bundesstaats vergeht und je mehr Schritte Sie unternehmen, um Ihren Wohnsitz im neuen Bundesstaat zu errichten, desto schwieriger wird es für Ihren alten Bundesstaat, aus steuerlichen Gründen geltend zu machen, dass Sie dort immer noch Ihren Wohnsitz haben. Einige Möglichkeiten, Ihren Wohnsitz in einem neuen Staat zu sichern, sind:
- Ändern Sie Ihre Postanschrift bei der Post,
- Ändern Sie Ihre Adresse auf Reisepässen, Versicherungspolicen, Testamenten oder Treuhanddokumenten und anderen wichtigen Dokumenten.
- Kaufen oder leasen Sie ein Haus im neuen Bundesstaat und verkaufen Sie Ihr Haus im alten Bundesstaat (oder vermieten Sie es zu marktüblichen Konditionen an eine unabhängige Partei).
- Registrieren Sie sich, um zu wählen, erhalten Sie einen Führerschein und registrieren Sie Ihr Fahrzeug im neuen Bundesstaat
- Eröffnen und nutzen Sie Bankkonten im neuen Bundesstaat und schließen Sie Konten im alten Bundesstaat.
Wenn im neuen Bundesstaat eine Einkommensteuererklärung erforderlich ist, reichen Sie eine Steuererklärung ein. Reichen Sie im alten Bundesstaat eine Steuererklärung für Nichtansässige oder keine Steuererklärung (je nachdem, was angemessen ist) ein. Wir können Ihnen bei der Einreichung dieser Rücksendungen helfen.
Bevor Sie entscheiden, wo Sie im Ruhestand leben möchten, informieren Sie sich und kontaktieren Sie uns. Wir helfen Ihnen, unangenehme steuerliche Überraschungen zu vermeiden.
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