Das IRS erklärt im Steuertipp 2025-02, dass Ihr Steuerstatus – ledig/unverheiratet oder verheiratet – am 12. eines jeden Kalenderjahres festgelegt wird und für das gesamte Kalenderjahr gilt. Darüber hinaus gibt es einige Dinge, die Steuerzahler tun sollten, wenn sich ihr Familienstand geändert hat.
Der Familienstand eines Steuerzahlers hängt im Allgemeinen davon ab, ob er am letzten Tag des Jahres verheiratet oder unverheiratet ist – das heißt, der Familienstand eines Steuerzahlers am 31. Dezember 2024 bestimmt seine Möglichkeiten zur Abgabe der Steuererklärung für das gesamte Jahr 2024.
Für die Steuererklärung betrachtet die US-Steuerbehörde (IRS) Steuerzahler im Allgemeinen als verheiratet, wenn sie getrennt leben, aber zum Jahresende nicht rechtskräftig getrennt oder geschieden sind. Der Familienstand kann die Anforderungen an die Steuererklärung, die Standardabzüge, den Anspruch auf bestimmte Steuervergünstigungen und die Steuerhöhe beeinflussen. Genaue Informationen zu den Voraussetzungen und Ausnahmen bezüglich des Familienstands finden Sie in der Publikation 504 „Geschiedene oder getrennt lebende Personen“.
Hier sind einige Dinge, die Steuerzahler tun sollten, wenn sich ihr Familienstand im Jahr 2024 geändert hat.
Namensänderung melden
Melden Sie Namensänderungen bitte der Sozialversicherungsbehörde (SSA). Der Name in Ihrer Steuererklärung muss mit dem bei der SSA hinterlegten Namen übereinstimmen. Andernfalls kann sich Ihre Steuererstattung verzögern. Um Ihre Daten zu aktualisieren, besuchen Sie die Website der SSA und suchen Sie nach „ Namensänderung bei der Sozialversicherung “. Alternativ können Sie Ihre Namensänderung auch telefonisch unter 800-772-1213 oder persönlich in einer SSA-Niederlassung vornehmen.
Adresse aktualisieren
Benachrichtigen Sie die US-Post, Ihre Arbeitgeber und das Finanzamt (IRS) über eine Adressänderung. Steuerzahler haben mehrere Möglichkeiten, das Finanzamt (IRS) über eine Adressänderung zu informieren.
Quellensteuer prüfen
Eine Änderung des Familienstands kann sich auch auf die Höhe der vom Gehalt einzubehaltenden Lohnsteuer auswirken. Um Überraschungen bei der Steuererklärung zu vermeiden, sollten Steuerzahler den Lohnsteuerrechner des IRS verwenden , um ihre Lohnsteuer zu berechnen und anschließend mit diesem Schätzwert ein neues Formular W-4 (Lohnsteuerbescheinigung für Arbeitnehmer) auszufüllen und ihrem Arbeitgeber vorzulegen. Mit dem Formular W-4 können Steuerzahler ihrem Arbeitgeber auch mitteilen, dass keine Bundeslohnsteuer einbehalten werden soll. Um diese Steuerbefreiung in Anspruch nehmen zu können, dürfen Steuerzahler im Vorjahr keine Steuerschuld gehabt haben und müssen erwarten, auch im laufenden Jahr keine Steuerschuld zu haben.
Einreichungsstatus überprüfen
Steuerzahler, die 2024 frisch verheiratet waren, sollten ihre Steuerstatusoptionen überprüfen. Sie können wählen, ob sie ihre Bundeseinkommensteuer jedes Jahr gemeinsam oder getrennt einreichen möchten. Daher ist es ratsam, beide Steuerarten zu berechnen, um herauszufinden, welche am sinnvollsten ist. Steuerzahler sollten bedenken, dass ein Paar, das am 31. Dezember verheiratet ist, laut Gesetz für das gesamte Steuerjahr verheiratet ist.