Sind Sie aufgrund eines Wechsels Ihres Arbeitsplatzes oder Ihres Unternehmensstandorts umgezogen? In diesem Fall können Sie möglicherweise Umzugskosten absetzen, mit Ausnahme der Mahlzeiten. Hier finden Sie die wichtigsten Steuertipps für Umzugskosten.
Um Umzugskosten absetzen zu können, muss Ihr Umzug drei Voraussetzungen erfüllen:
- Der Umzug muss in engem Zusammenhang mit dem Arbeitsbeginn stehen. Grundsätzlich können Sie Umzugskosten in Betracht ziehen innerhalb eines Jahres des Datums, an dem Sie Ihre Arbeit an einem neuen Arbeitsplatz aufnehmen. Für diese Anforderung gelten zusätzliche Regeln.
- Ihr Umzug muss den Distanztest bestehen. Ihr neuer Hauptarbeitsort muss mindestens 50 km von Ihrem alten Wohnort entfernt sein als Ihr bisheriger Arbeitsort. Wenn Ihr alter Arbeitsplatz beispielsweise drei Meilen von Ihrem alten Zuhause entfernt war, muss Ihr neuer Job mindestens 53 Meilen von Ihrem alten Zuhause entfernt sein.
- Sie müssen den Zeittest bestehen. Nach dem Umzug müssen Sie im ersten Jahr mindestens 39 Wochen Vollzeit an Ihrem neuen Arbeitsplatz arbeiten. Als Selbstständiger müssen Sie diesen Test bestehen und in den ersten zwei Jahren insgesamt mindestens 78 Wochen Vollzeit an Ihrem neuen Arbeitsplatz arbeiten. Wenn Ihre Einkommensteuererklärung fällig ist, bevor Sie diesen Test bestanden haben, können Sie die Umzugskosten dennoch abziehen, wenn Sie davon ausgehen, dass Sie diesen Test erfüllen.
Weitere Informationen finden Sie auch in den Veröffentlichung 521, Umzugskosten, für weitere Informationen zu diesen Regeln. Es ist jederzeit auf IRS.gov/forms verfügbar.
Wenn Sie diesen Abzug geltend machen können, hier noch ein paar Tipps vom IRS:
- Reise. Sie können Fahrt- und Unterbringungskosten für sich und Ihre Haushaltsangehörigen beim Umzug von Ihrer alten Wohnung in Ihre neue Wohnung abziehen. Sie können Ihre Reiseverpflegungskosten nicht abziehen.
- Haushaltswaren und Versorgungsunternehmen. Sie können die Kosten für das Verpacken, Verpacken und Versenden Ihrer Sachen abziehen. Möglicherweise können Sie die Kosten für die Lagerung und Versicherung dieser Artikel während des Transports einbeziehen. Sie können die Kosten für das Anschließen oder Trennen von Versorgungsunternehmen abziehen.
- Nicht abzugsfähige Aufwendungen. Sie können keinen Teil des Kaufpreises Ihrer neuen Wohnung, die Kosten für den Verkauf einer Wohnung oder die Kosten für den Abschluss oder die Auflösung eines Mietvertrags als Umzugskosten abziehen. Sehen Veröffentlichung 521 für eine vollständige Liste.
- Erstattete Auslagen. Wenn Ihr Arbeitgeber Sie später für die Kosten eines Umzugs bezahlt, die Sie in Ihrer Steuererklärung abgezogen haben, müssen Sie die Zahlung möglicherweise als Einkommen angeben. Sie geben jeden steuerpflichtigen Betrag in Ihrer Steuererklärung in dem Jahr an, in dem Sie die Zahlung erhalten.
- Adressänderung. Wenn Sie umziehen, stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Adresse beim IRS und dem US Post Office aktualisieren. Um die IRS-Datei zu benachrichtigen Formular 8822, Änderung der Adresse.
Prämiensteuergutschrift – Änderungen der Umstände.
Wenn Sie oder irgendjemand in Ihrer Familie eine Krankenversicherung über den Marketplace abgeschlossen haben und Vorauszahlungen der Prämiensteuergutschrift an Ihre Versicherungsgesellschaft gezahlt haben, um Ihre monatlichen Prämien zu senken, ist es wichtig, Veränderungen im Leben dem Marketplace zu melden, wenn sie eintreten. Der Umzug an eine neue Adresse ist eine Änderung, die Sie melden sollten. Zu den weiteren zu meldenden Dingen gehören Änderungen Ihres Einkommens, Ihrer Beschäftigung, Ihrer Familiengröße sowie der Erwerb oder Verlust des Anspruchs auf andere Absicherungen. Durch die Meldung von Veränderungen im Leben, sobald sie eintreten, kann der Marktplatz Ihre Vorauszahlungen anpassen. Dies hilft Ihnen, eine geringere Rückerstattung oder unerwartete Steuerschulden bei der Abgabe Ihrer Steuererklärung zu vermeiden.
Zusätzliche IRS-Ressourcen:
- Publikation 5152: Melden Sie Änderungen am Marktplatz, sobald sie auftreten Englisch | Spanisch
- Kann ich meine Umzugskosten absetzen? – Interaktives Steuerassistent-Tool
- Steuerthema 455 – Umzugskosten
- Formular 3903, Umzugskosten
IRS YouTube-Videos:
- Umzugskosten – Englisch | Spanisch | ASL
- Prämiensteuergutschrift: Änderung der Umstände – Englisch | Spanisch |ASL
IRS-Podcasts:
- Umzugskosten – Englisch | japanisch
- Prämiensteuergutschrift Änderungen der Umstände – Englisch | Spanisch
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