Der IRS erinnert uns durch den Steuertipp 2025-42 an die Abzugsfähigkeit von Hobby Loss, bitte beachten Sie diese bei der Erstellung Ihrer US-Einkommenssteuern!!
Hobbys und Unternehmen werden bei der Steuererklärung unterschiedlich behandelt. Der größte Unterschied zwischen beiden besteht darin, dass Unternehmen gewinnorientiert arbeiten, während Hobbys dem Vergnügen oder der Erholung dienen.
In jedem Fall gilt: Wenn sie im Laufe des Jahres über Zahlungs-Apps für Waren und Dienstleistungen bezahlt werden, erhalten sie möglicherweise für diese Transaktionen ein IRS-Formular 1099-K. Diese Zahlungen sind steuerpflichtiges Einkommen und müssen in der Bundessteuererklärung angegeben werden.
Es gibt noch ein paar andere Dinge, die man bei der Entscheidung berücksichtigen sollte, ob sein Projekt ein Hobby oder Geschäft. Nicht eine einzelne Sache ist der entscheidende Faktor. Steuerzahler sollten alle Faktoren prüfen, um die beste Entscheidung zu treffen.
Fragen, die Steuerzahlern bei der Entscheidung helfen, ob sie ein Hobby oder ein Geschäft haben
- Besteht eine Gewinnerzielungsabsicht?
- Wenn die Tätigkeit Gewinn abwirft, wie hoch ist dieser?
- Können sie mit einem künftigen Gewinn aus der Wertsteigerung der für die Tätigkeit eingesetzten Vermögenswerte rechnen?
- Sind sie für ihren Lebensunterhalt auf Einkünfte aus der Tätigkeit angewiesen?
- Sind die Verluste auf Umstände zurückzuführen, auf die sie keinen Einfluss haben, oder sind die Verluste normal für die Startphase ihres Unternehmens?
- Werden die Abläufe angepasst, um die Rentabilität zu verbessern?
- Wird die Tätigkeit wie ein Unternehmen ausgeübt und werden vollständige und genaue Bücher und Aufzeichnungen geführt?
- Verfügen der Steuerzahler und seine Berater über die notwendigen Kenntnisse, um die Tätigkeit als erfolgreiches Unternehmen auszuüben?
Ob Steuerzahler ein Hobby haben oder ein Geschäft betreiben, gute Dokumentation während des ganzen Jahres wird Ihnen bei der Steuererklärung helfen.