로라 손더스
법무부는 납세자가 국세청에 보고한 은행 정보와 비교하기 위해 수천 명의 미국 납세자의 스위스 은행 계좌를 면밀히 조사하기 시작했습니다.
최근 회의에서 법무부 세무국의 선임 변호사인 나네트 데이비스는 계정과 서류의 불일치가 기소를 촉발할 수 있다고 말했습니다. Davis 씨는 가장 면밀한 조사를 받는 계정의 규모를 지정하는 것을 거부했습니다.
법무부의 비교 데이터는 주로 법무부가 제공하는 제한된 사면 프로그램에 참여한 80개 스위스 은행에서 가져온 것입니다. 1.3월에 종료된 이 프로그램은 은행이 고객에게 계좌 자백을 강요하고, 세부 기록을 넘기고, 조사 지원에 동의하고, 총 XNUMX억 달러 이상의 벌금을 지불하면 미국 탈세를 조장했다는 이유로 형사 기소를 피할 수 있게 해주었습니다.
로스앤젤레스에 있는 Hochman, Salkin, Rettig, Toscher & Perez의 세무 변호사인 Charles Rettig는 정부 관리 및 기타 변호사와의 논의를 기반으로 한 감사에 대해 알고 있다고 말했습니다.
"정부는 이제 해외 비밀 계좌에 대한 풍부한 정보를 가지고 있으며 리드를 개발하기 위해 데이터를 스크러빙하고 있습니다."라고 그는 말했습니다.
약 XNUMX개의 스위스 대형 은행에 대한 미국의 조사가 진행 중입니다.
스위스 계좌에 돈을 숨긴 많은 미국 납세자들은 2009년부터 IRS가 운영하는 일련의 제한된 사면 프로그램에서 이미 신고한 바 있습니다. 당시 스위스 거대 은행인 UBS Group AG는 미국 납세자들이 해외에서 돈을 숨기는 데 도움을 주었다고 인정했습니다. 그 이후로 54,000명 이상의 참가자가 그러한 계좌에 돈을 은닉한 것과 관련하여 기소를 피하기 위해 8억 달러 이상을 지불했습니다.
스위스 심사를 통해 세무 공무원은 IRS 프로그램에 가입하지 않았거나 모든 계좌를 신고하지 않은 역외 계좌 보유자를 찾아낼 수 있습니다.
이 데이터는 또한 현재 30,000명 이상의 참가자가 있는 "간소화" 프로그램으로 알려진 역외 계정에 대한 IRS 사면을 잘못 입력한 사람들을 노출시킬 수 있습니다. 이는 외국 계정에 대한 미국 세법을 의도적으로 위반하지 않았으며 수백만 명의 사람들에게 적용될 수 있는 국내외 미국인을 위한 것입니다.
간소화된 프로그램의 벌금은 훨씬 낮기 때문에(어떤 경우에는 5%에 불과하고 해외에 있는 많은 미국인에게는 없는 경우도 있음) 일부 참가자는 해외에 돈을 숨기려는 의도가 있었음에도 불구하고 이 프로그램에 참가했을 수 있습니다. 데이비스 씨는 법무부가 신탁이나 재단과 같은 비밀 구조를 보여주는 다른 은행 기록과 마찬가지로 고의의 증거를 제공할 수 있는 은행가와 미국 고객 간의 녹음된 전화 통화에 접근할 수 있다고 말했습니다.
스위스 은행 데이터에는 미국 납세자가 보유한 계좌에서 이체한 내역도 포함되어 있어 미국 당국이 역외 계좌에 대한 미국의 단속을 피하기 위해 돈을 옮긴 사람들을 추적하는 데 도움이 될 것입니다. 돈이 들어간 곳 중에는 은행비밀법이 엄격한 싱가포르도 있었다.
그럼에도 불구하고 지난 주 법무부는 UBS Group AG가 싱가포르에 있는 미국 고객의 계좌에 대한 기록을 전달하라는 미국의 소환장에 응했다고 밝혔습니다. 부서에 따르면 고객은 스위스의 UBS에서 싱가포르의 UBS로 돈을 옮겼습니다.
UBS 대변인은 고객이 동의했기 때문에 이번 공개가 싱가포르 법을 준수했다고 말했다.
로라 손더스에게 편지를 보내세요. [이메일 보호]
더 읽어보기: http://www.nasdaq.com/article/us-mining-swiss-bank-data-to-find-tax-cheats-20160630-00832#ixzz4Dcy8EzLL