워싱턴 — 국세청(Internal Revenue Service)은 오늘 보고되지 않은 역외 계좌에 돈이나 자산을 숨겨 세금을 회피하는 것이 2015년 신고 시즌의 "더티 더즌(Dirty Dozen)"으로 알려진 연간 세금 사기 목록에 남아 있다고 말했습니다.
John Koskinen IRS 커미셔너는 “역외 세금 사기꾼과 이들을 돕는 금융 기관에 대한 최근 일련의 성공적인 집행 조치는 돈과 수입을 역외로 숨기는 것이 나쁜 선택이라는 것을 보여줍니다.”라고 말했습니다. "납세자들은 자발적으로 들어와서 세금 및 신고 요건을 순서대로 받는 것이 가장 좋습니다."
2009년에 첫 번째 OVDP(Offshore Voluntary Disclosure Program)가 시작된 이후로 50,000건 이상의 정보가 공개되었으며 이 이니셔티브에서만 7억 달러 이상을 모았습니다. IRS는 수천만 달러를 벌어들인 수천 건의 해외 관련 민사 감사를 실시했습니다. IRS는 또한 형사 고발을 추진하여 수십억 달러의 형사 벌금과 배상금을 부과했습니다.
IRS는 역외 탈세가 발생하는 모든 곳에서 이를 방지하기 위해 최선을 다하고 있습니다. IRS는 몇 년 동안 예산 삭감에 직면했지만 해외에 돈을 숨긴 사람이 미국 땅에 사무실이 없는 은행을 선택하는지 여부에 관계없이 IRS는 전 세계에서 계속해서 사례를 추구하고 있습니다.
수년 동안 역외 계정은 납세자를 사기와 계획으로 유인하는 데 사용되었습니다.
매년 편집되는 "Dirty Dozen"에는 납세자가 언제든지 접할 수 있는 다양한 일반적인 사기가 나열되어 있지만 이러한 사기 수법 중 상당수는 신고 시즌에 사람들이 세금 보고를 준비하거나 세금 관련 도움을 줄 사람을 고용하는 때 절정에 달합니다.
불법 사기는 상당한 처벌과 이자와 형사 기소로 이어질 수 있습니다. IRS 범죄수사대는 사기를 근절하고 그 배후의 범죄자를 기소하기 위해 법무부(DOJ)와 긴밀히 협력합니다.
해외 소득 숨기기
수년에 걸쳐 수많은 개인이 역외 은행, 중개 계좌 또는 지명 법인에 소득을 숨긴 다음 직불 카드, 신용 카드 또는 전신환을 사용하여 자금에 액세스함으로써 미국 세금을 회피한 것으로 확인되었습니다. 다른 사람들은 같은 목적으로 외국 신탁, 직원 임대 계획, 개인 연금 또는 보험 계획을 고용했습니다.
IRS는 조사를 통해 얻은 정보를 사용하여 신고되지 않은 계좌를 보유한 납세자와 고객이 해외 자산을 숨길 수 있도록 도운 것으로 의심되는 은행 및 은행가를 추적합니다. IRS는 탈세 사건을 기소하기 위해 법무부(DOJ)와 긴밀히 협력합니다.
해외 금융 계정을 유지해야 하는 정당한 이유가 있지만 충족해야 하는 보고 요건이 있습니다. 그러한 계정을 유지하고 보고 요건을 준수하지 않는 미국 납세자는 법률을 위반하고 있으며 형사 기소의 가능성은 물론 상당한 벌금과 벌금을 부과할 위험이 있습니다.
2009년 이후 수만 명의 개인이 미국 조세 제도를 준수하고 납세 의무를 해결할 수 있는 특별한 기회를 활용하여 자발적으로 해외 금융 계정을 공개하기 위해 나섰다. 그리고 향후 몇 년 동안 새로운 해외 계정 보고 요건이 단계적으로 도입됨에 따라 해외에 소득을 숨기는 것이 점점 더 어려워지고 있습니다.
2011년과 2009년에 종료된 해외 자산 자발적 신고 프로그램 (OVDP)에 대한 납세자와 세무 전문가들의 지속적인 관심에 힘입어 , 미국 국세청(IRS)은 2012년 초에 해당 프로그램을 재개했습니다 . 이 프로그램은 별도의 공지가 있을 때까지 무기한으로 운영될 예정입니다.