El IRS se compromete a detener el engaño fiscal en el extranjero, permanece en la lista de estafas fiscales para 2017

Por tercer año, el IRS ha compilado una lista oficial de las principales estafas fiscales, denominada Dirty Dozen. Y nuevamente, el fraude fiscal en el extranjero se ha ganado un lugar en la lista. Recientemente, el IRS se jactó de obtener más de medio millón de declaraciones de dinero extraterritorial no declarado de los evasores y la recuperación de $9.9 mil millones en impuestos adeudados. La agencia claramente quiere que los estadounidenses sepan que los investigadores criminales, junto con el Departamento de Justicia, están comprometidos a imponer fuertes multas, intereses e incluso enjuiciamiento penal contra los culpables de fraude fiscal.

WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos dijo hoy que evadir impuestos ocultando dinero o activos en cuentas extraterritoriales no declaradas permanece en su lista de estafas fiscales de 2017 conocida como “Docena sucia."

Desde que se abrió el primer Programa de Divulgación Voluntaria Extraterritorial (OVDP) en 2009, ha habido más de 55,800 divulgaciones y el IRS ha recaudado más de $9.9 mil millones solo con esta iniciativa.

Además, otros 48,000 contribuyentes han hecho uso de procedimientos simplificados separados para corregir omisiones no intencionales anteriores y cumplir con sus obligaciones tributarias federales, pagando aproximadamente $450 millones en impuestos, intereses y multas. El IRS realizó miles de auditorías civiles relacionadas con el extranjero que resultaron en el pago de decenas de millones de dólares en impuestos no pagados. El IRS también ha presentado cargos penales que generaron miles de millones de dólares en multas y restituciones penales.

“El cumplimiento en alta mar sigue siendo una de las principales prioridades del IRS. Hemos recaudado $10 mil millones en impuestos atrasados ​​en los últimos años con 100,000 contribuyentes haciendo uso de nuestros programas de divulgación voluntaria”, dijo John Koskinen, comisionado del IRS. “El IRS recibe más información de cuentas extranjeras cada año, lo que dificulta ocultar los ingresos en el exterior. Insto a los contribuyentes con problemas de impuestos internacionales a que se presenten y se pongan a la altura del sistema”.

Compilada anualmente, la "Docena sucia" enumera una variedad de estafas comunes que los contribuyentes pueden encontrar en cualquier momento, pero muchas de estas estafas alcanzan su punto máximo durante la temporada de presentación de impuestos cuando las personas preparan sus declaraciones de impuestos o contratan personas para ayudar con sus impuestos.

Las estafas ilegales pueden dar lugar a sanciones importantes, así como a intereses y posibles procesos penales. La División de Investigación Criminal del IRS trabaja en estrecha colaboración con el Departamento de Justicia para acabar con las estafas y enjuiciar a los delincuentes detrás de ellas.

Ocultar ingresos en alta mar

A lo largo de los años, se ha identificado a numerosas personas que evaden impuestos estadounidenses al intentar ocultar ingresos en bancos extraterritoriales, cuentas de corretaje o entidades nominales. Luego acceda a los fondos mediante tarjetas de débito, tarjetas de crédito o transferencias bancarias. Otros han empleado fideicomisos extranjeros, esquemas de arrendamiento de empleados, rentas vitalicias privadas o planes de seguro con el mismo propósito.

El IRS utiliza la información obtenida de sus investigaciones para perseguir a los contribuyentes con cuentas no declaradas, así como a los banqueros y otras personas sospechosas de ayudar a los clientes a ocultar sus activos en el extranjero.

Si bien existen razones legítimas para mantener cuentas financieras en el extranjero, existen requisitos de información que deben cumplirse. Los contribuyentes estadounidenses que mantienen dichas cuentas y que no cumplen con los requisitos de presentación de informes están infringiendo la ley y se exponen a multas significativas, así como a la posibilidad de un proceso penal.

Desde 2009, decenas de miles de personas se han presentado para divulgar voluntariamente sus cuentas financieras en el extranjero, aprovechando oportunidades especiales para cumplir con el sistema tributario de EE. UU. y resolver sus obligaciones tributarias. Y, con la introducción gradual de nuevos requisitos de informes de cuentas extranjeras en los próximos años, ocultar los ingresos en el extranjero es cada vez más difícil.

A principios de 2012, el IRS reabrió el Programa de Divulgación Voluntaria Extraterritorial tras el fuerte interés continuo de los contribuyentes y profesionales de impuestos después del cierre de los programas de 2011 y 2009. Este programa estará abierto por tiempo indefinido hasta que se anuncie lo contrario.

Informes de terceros

Bajo la Ley de Cumplimiento Tributario de Cuentas Extranjeras (FATCA) y la red de acuerdos intergubernamentales entre los EE. UU. y las jurisdicciones asociadas, el informe automático de cuentas de terceros ha entrado en su segundo año. El IRS sigue recibiendo más información sobre posibles incumplimientos por parte de estadounidenses debido al Programa del Banco Suizo del Departamento de Justicia. Esta información hace que sea menos probable que las cuentas financieras extraterritoriales pasen desapercibidas para el IRS.

Las sanciones civiles potenciales aumentan sustancialmente si los contribuyentes estadounidenses asociados con los bancos participantes esperan para solicitar a OVDP para resolver sus obligaciones fiscales.

Categorías

Miembro y Facultad Destacada de

Miembro y Facultad Destacada de