귀하는 서류를 제출해야 합니다. 미국 국외 거주자 세금 어느 나라에 살든 마찬가지겠지만, 멕시코에 거주하기로 했다면 어떤 영향을 받을까요? 친숙한 언어, 미국과의 지리적 근접성, 따뜻한 날씨, 아름다운 자연경관 덕분에 멕시코는 미국인 해외 거주자들에게 가장 인기 있는 목적지입니다. 멕시코로 이주할 경우 미국 해외 거주자 세금이 어떻게 달라지는지, 그리고 어떤 세금을 납부해야 하는지 이해하는 것이 중요합니다. 미국 해외 거주자 세금 신고 및 납부 의무 외에도 멕시코 자체의 세금이 있습니다.
멕시코의 미국 국외 거주자 세금
미국 시민 또는 영주권자는 거주 국가에 관계없이 매년 미국 연방 정부에 미국 국외 거주자 세금을 신고할 의무가 있습니다.
일반 소득세 신고서 외에도 외국 은행 및 기타 계정 보고(FBAR) Form 114를 사용하여 외국 은행 계좌에 보관된 자산에 대한 정보 신고서를 제출해야 할 수도 있습니다. 자산.
미국은 해외에 거주하는 시민권자와 영주권자의 국제 소득에 세금을 부과하는 몇 안 되는 정부 중 하나이지만 이중 과세로부터 보호하기 위한 다음과 같은 특별 조항이 있습니다.
- The 외국 근로 소득 배제 외국 거주자 동안 노동의 결과로 얻은 132,900년 첫 $2026(130,000년 $2025)만큼 미국 국외 거주자 세금에 대한 과세 소득을 줄일 수 있습니다.
- A 외국 세금 공제 외국 정부에 지불한 특정 금액만큼 나머지 소득에 대한 세금 청구서를 낮출 수 있고,
- a 외국인 주택 제외 해외 생활의 결과로 발생하는 가계 지출에 대해 지불된 특정 금액에 대해 소득에서 추가 제외를 허용합니다.
적절한 계획과 양질의 세금 준비를 통해 미국 국외 거주자 세금을 최소화하거나 없애기 위해 이러한 전략과 기타 전략을 활용할 수 있어야 합니다. 귀하가 미국 소득세를 납부해야 한다고 생각하지 않는 경우에도 여전히 신고서를 제출해야 할 가능성이 높다는 점에 유의하십시오.
멕시코 소득세율
Servicio de Administración Tributaria의 국외 거주자의 국가 소득 비율은 다음과 같습니다.
| 페소로 수입(멕시코$) | 소득 수준에 따른 세율(%) |
| 0-125,900.00 | 면제하다 |
| 125,900 – 1,000,000 | 15% |
| 1,000,001 이상 | 30% |
주재원은 각 주의 지방세도 부담하게 됩니다. 이 비율은 각 주마다 다르며 일반적으로 1%에서 3% 사이입니다.
멕시코 거주자는 누구입니까?
멕시코에서는 영구 주택이 있는 경우 멕시코 거주자로 간주됩니다. 다른 나라에 영주권이 있는 국외 거주자의 경우, 귀하의 거주 상태는 귀하의 "필수적 관심의 중심지" 위치에 따라 결정됩니다. 다음이 사실인 경우 "중요한 이해 관계의 중심"은 멕시코로 간주됩니다.
- 50년 동안 전 세계 소득의 XNUMX% 이상이 멕시코에서 벌어집니다.
- 개인의 직업활동의 핵심이 멕시코에 있는 경우
미국-멕시코 조세 조약으로 인해 세금을 납부해야 하는 곳을 결정하기 위해 세부 사항을 읽는 것이 중요합니다. 또한 멕시코에서 국외 거주자로 소득세를 납부하기 전 연속 183개월 이내에 12일의 면제 기간(연속 또는 비연속)이 있다는 점에 유의하십시오.
미국 – 멕시코 조세 조약
미국 – 멕시코 조세 조약은 어느 국가에 세금을 납부해야 하는지 명확하지 않은 상황에 대한 조건을 정의하는 데 유용합니다. 납세의무를 받는 국가는 일반적으로 각 국가의 납세자의 거주자격에 따라 결정됩니다. 이중국적자의 이중과세를 완화하는 동시에 불분명할 수 있는 세금 문제를 설명하는 데 도움이 됩니다.
멕시코 세금 만기일
멕시코의 과세 연도는 미국과 마찬가지로 1월 XNUMX일부터입니다.st 12 월 31에st. 세금 신고서는 Servicio de Administración Tributaria 30월 XNUMX일에 제출해야 합니다.th 다음 과세연도의
그러나 세금도 매월 보고해야 하며 고용주는 매월 납부해야 하는 해당 세금을 원천징수해야 합니다. 이러한 지불은 17일 또는 그 이전에 이루어져야 합니다.th 다음 달의. 주재원의 경우 멕시코에서 소득이 발생한 후 15일 이내에 납부하는 것이 좋습니다.
월별 보고서 외에도 국외 추방자와 멕시코 국민은 연간 세금 보고서를 제출해야 합니다.
멕시코 사회 보장
멕시코에는 사회보장법이 적용되는 혜택에 따라 25%에서 20.4% 사이의 사회보장세가 있습니다. 사회 보장 세금은 멕시코에서 급여를 받는 직원이 있는 멕시코 고용주가 지불합니다. 이러한 세금을 납부할 책임은 고용주에게 있습니다. 국외 추방자가 외국 회사와 함께 멕시코에 있고 멕시코 회사와 관계가 없는 경우 멕시코 세무 전문가에게 연락하여 합의 세부 사항을 검토하고 사회 보장 세금이 필요한 곳을 결정하는 것이 좋습니다. 유급의.
해외 소득은 멕시코 내에서 과세됩니까?
멕시코 거주자로 간주되면 국적이나 소득이 발생한 지역에 관계없이 전 세계 소득에 대해 과세됩니다. 외국에 세금 목적으로 거주하는 멕시코 국민을 포함한 비거주자는 멕시코에서 발생한 소득에 대해서만 과세됩니다. 서비스가 멕시코 영토에서 제공되는 경우 계약이 협상된 위치 또는 지불이 이루어진 위치에 관계없이 소득의 출처는 멕시코에 있는 것으로 간주됩니다.
멕시코의 세금
급여에 대한 소득세 외에도 멕시코에서 과세되는 다른 형태의 소득이 있습니다.
고용주가 대신 지불한 혜택이나 세금을 포함하여 비현금 보상은 과세 대상으로 간주됩니다. 외국인이라고 예외는 없습니다.
모든 자본 이득에는 주식, 재산, 증권 또는 기타 자산의 판매를 포함하여 자본 이득세가 부과됩니다. 현재 세율은 거래 총액의 25% 또는 총 자본 이득의 30%입니다. 국외 거주자의 경우 양도소득세는 세금 비용 기준, 청산할 자산 유형, 판매 가격 및 기타 요인에 따라 달라집니다. 자본 이득이 큰 경우 멕시코 세무 고문과 상담하는 것이 현명할 것입니다. 부동산의 경우에도 총 거래액의 2~4%를 지방세로 납부해야 합니다. 거주자인 경우 자본 이득은 전 세계 소득에 적용됩니다. 그렇지 않으면 멕시코의 부동산에서 얻은 소득에 대해서만 세금이 부과됩니다.
멕시코는 현재 유산이나 상속세가 없습니다. 부동산에는 증여세가 있으며 수령인이 부담해야 합니다. 그러나 배우자나 가족에게 재산을 증여하는 경우 이 금액은 과세되지 않습니다.
미국 국외 세금 절약
멕시코에서 일하고 거주하는 외국인에게 적용되는 다양한 형태의 과세로 인해 모든 제외, 공제 및 공제를 미국 국외 거주자 세금에 적용하는 것이 중요합니다. 멕시코는 외국인 과세에 있어 상대적으로 매력적인 국가이지만 멕시코 당국을 준수하려면 세금이 부과되는 시기와 방법을 이해하는 것이 중요합니다.