어떤 사람들은 IRA나 은퇴 계획에서 조기 인출을 합니다. 많은 경우에 그렇게 하면 지불해야 할 소득세 외에 추가 세금이 발생합니다. 다음은 조기 배포에 대해 알아야 할 몇 가지 핵심 사항입니다.
- 조기 철수. 조기 인출은 일반적으로 59½세가 되기 전에 은퇴 계획에서 돈을 빼는 것을 의미합니다.
- 추가 세금. 작년에 플랜에서 조기 철회를 한 경우 IRS에 보고해야 합니다. 인출한 금액에 대해 소득세를 납부해야 할 수도 있습니다. 조기 인출인 경우 10%의 세금을 추가로 지불해야 할 수도 있습니다.
- 비과세 인출. 추가된 10% 세금은 비과세 인출에는 적용되지 않습니다. 여기에는 플랜 참여 비용 인출이 포함됩니다. 귀하의 비용에는 플랜에 포함시키기 전에 세금을 납부한 기여금이 포함됩니다.
A 롤오버 일종의 비과세 인출입니다. 롤오버는 귀하가 한 플랜에서 현금 또는 기타 자산을 인출하여 그 금액을 다른 플랜에 기부할 때 발생합니다. 일반적으로 60일 이내에 롤오버를 완료해야 세금이 면제됩니다.
- 예외를 확인하십시오. 추가 10% 세금에는 많은 예외가 있습니다. 은퇴 계획에 대한 일부 규칙은 IRA에 대한 규칙과 다릅니다. IRS.gov 참조 세부사항 논의 이러한 규칙에 대해.
- 양식 5329를 제출하십시오. 작년에 조기 인출을 하셨다면, 은행에 관련 서류를 제출해야 할 수도 있습니다. 연방세금신고서. 참조 5329을 형성, 적격 플랜(IRA 포함) 및 기타 세금 우대 계정에 대한 추가 세금.
- IRS 전자 파일을 사용하십시오. 조기 인출 규칙은 복잡할 수 있습니다. 국세청 전자 파일 세금 보고서를 제출하는 가장 쉽고 정확한 방법입니다. 전자 신고에 사용하는 세금 소프트웨어는 올바른 세금 양식을 선택하고 계산을 수행하여 세금 혜택을 받을 수 있도록 도와줍니다. IRS Free File을 사용하면 무료로 전자신고를 할 수 있다는 것을 잊지 마십시오. 무료 파일은 IRS 웹사이트를 통해서만 제공됩니다. IRS.gov/freefile.
이 주제에 대한 자세한 정보는 IRS.gov에서 확인할 수 있습니다.
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