IRSはオフショアの税の不正行為を阻止することを約束し、2017年の税詐欺のリストに残ります

9.9年目に、IRSは、ダーティダースと呼ばれるトップ税詐欺の公式リストを作成しました。 そして再び、オフショアの税の不正行為はリストの場所を獲得しました。 最近、IRSは、ドジャースから未報告のオフショア資金のXNUMX万件以上の開示を取得し、XNUMX億ドルの未払い税を回収したことを誇っています。 当局は明らかに、米国司法省とともに、刑事捜査官が有罪判決を受けた脱税に対して多額の罰金、利子、さらには刑事訴追を課すことに取り組んでいることをアメリカ人に知ってもらいたいと考えています。

ワシントン—内国歳入庁は本日、報告されていないオフショア口座にお金や資産を隠すことで税金を回避することは、2017年の「特攻大作戦に設立された地域オフィスに加えて、さらにローカルカスタマーサポートを提供できるようになります。」

2009年に最初のオフショア自主開示プログラム(OVDP)が開始されて以来、55,800以上の開示があり、IRSはこのイニシアチブだけで9.9億ドル以上を集めました。

さらに、別の48,000人の納税者が、個別の合理化された手順を使用して、以前の不本意な脱落を修正し、連邦税の義務を果たし、約450億XNUMX万ドルの税金、利子、および罰金を支払いました。 IRSは、数千のオフショア関連の市民監査を実施し、その結果、数千万ドルの未払いの税金が支払われました。 IRSはまた、数十億ドルの罰金と賠償金につながる刑事告発を追求してきました。

「オフショアコンプライアンスは、依然としてIRSの最優先事項です。 近年、10億ドルの還付税を徴収し、100,000万人の納税者が自主的な開示プログラムを利用しています」とIRSコミッショナーのジョンコスキネンは述べています。 「IRSは毎年より多くの外国口座情報を受け取り、海外で収入を隠すのを難しくしています。 私は、国際的な税務問題を抱える納税者に、前に出て、システムを正しく理解するように促します。」

毎年編集される「ダーティダース」には、納税者がいつでも遭遇する可能性のあるさまざまな一般的な詐欺がリストされていますが、これらのスキームの多くは、人々が納税申告書を準備したり、税金を手伝ってくれる人を雇ったりするときに、申告シーズン中にピークに達します。

違法な詐欺は、重大な罰則だけでなく、利息や刑事訴追の可能性にもつながる可能性があります。 IRS刑事捜査課は司法省と緊密に連携して、詐欺を阻止し、その背後にいる犯罪者を起訴します。

海外での収入を隠す

長年にわたり、多くの個人が、オフショア銀行、証券口座、またはノミニーエンティティの収入を隠そうとすることで米国の税金を回避していると特定されてきました。 次に、デビットカード、クレジットカード、または電信送金を使用して資金にアクセスします。 他の人は、同じ目的で外国の信託、従業員リース制度、私的年金または保険プランを採用しています。

IRSは、調査から得られた情報を使用して、未申告の口座を持つ納税者や、顧客が海外で資産を隠すのを支援した疑いのある銀行家などを追跡します。

海外で金融口座を維持する正当な理由はありますが、満たす必要のある報告要件があります。 そのような口座を維持し、報告要件を遵守しない米国の納税者は、法律に違反しており、多額の罰金を科せられるだけでなく、刑事訴追の可能性もあります。

2009年以降、米国の税制を遵守し、納税義務を解決する特別な機会を利用して、何万人もの個人が自主的に外国の金融口座を開示するようになりました。 また、今後数年間で新しい外国口座の報告要件が段階的に導入されるため、海外での収入の隠蔽はますます困難になっています。

2012年の初めに、IRSは、2011年と2009年のプログラムの終了後、納税者と税務実務家からの強い関心が続いた後、オフショア自主開示プログラムを再開しました。 このプログラムは、別途発表されるまで無期限に開かれます。

第三者による報告

外国口座税務コンプライアンス法(FATCA)と、米国とパートナーの管轄区域との間の政府間協定のネットワークの下で、自動第三者口座報告はXNUMX年目になりました。 IRSは、司法省のスイス銀行プログラムのために、米国人による潜在的な違反に関する詳細情報を引き続き受け取ります。 この情報により、オフショアの金融口座がIRSに気付かれなくなる可能性が低くなります。

参加銀行に関連する米国の納税者がOVDPに申請して納税義務を解決するのを待つ場合、潜在的な民事罰は大幅に増加します。

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