Avez-vous cotisé à un régime de retraite individuel l'année dernière? Envisagez-vous de contribuer à votre IRA maintenant ? Si oui, vous pouvez avoir des questions sur les IRA et vos impôts. Voici quelques conseils fiscaux de l'IRS sur l'épargne pour la retraite à l'aide d'un IRA :
- Règles d'âge. Vous devez être âgé de moins de 70 ans et demi à la fin de l'année d'imposition afin de contribuer à un IRA traditionnel. Il n'y a pas d'âge limite pour cotiser à un Roth IRA.
- Règles d'indemnisation. Vous devez avoir une rémunération imposable pour contribuer à un IRA. Cela comprend le revenu provenant des salaires et traitements et le revenu net d'un travail indépendant. Il comprend également les pourboires, les commissions, les primes et les pensions alimentaires. Si vous êtes marié et que vous produisez une déclaration de revenus conjointe, un seul conjoint doit être indemnisé dans la plupart des cas.
- Quand contribuer. Vous pouvez contribuer à un IRA à tout moment de l'année. Pour compter pour 2015, vous devez cotiser avant la date d'échéance de votre déclaration de revenus. Cela n'inclut pas les extensions. Cela signifie que la plupart des gens doivent contribuer en le 18 avril 2016. Si vous cotisez entre 1er janvier et 18 avril, assurez-vous que votre promoteur de régime l'applique à l'année que vous choisissez (2015 ou 2016).
- Limites de cotisation. En général, le vous pouvez contribuer au maximum à votre IRA pour 2015 est le plus petit de votre rémunération imposable pour l'année ou de 5,500 50 $. Si vous aviez 2015 ans ou plus à la fin de 6,500, le maximum que vous pouvez cotiser passe à XNUMX XNUMX $. Si vous cotisez au-delà de ces plafonds, une taxe supplémentaire s'appliquera. L'impôt supplémentaire est de six pour cent du montant excédentaire cotisé qui se trouve dans votre compte à la fin de l'année.
- Règles d'imposition. Normalement, vous ne payez pas d'impôt sur les fonds de votre IRA traditionnel jusqu'à ce que vous commenciez à en retirer des distributions. Les distributions qualifiées d'un Roth IRA sont exonérées d'impôt.
- Règles de déductibilité. Vous pourriez être en mesure de déduire une partie ou la totalité de vos contributions à votre IRA traditionnel. Voir le fisc Publication 590-A pour plus d'information.
- Crédit d'épargnant. Si vous cotisez à un IRA, vous pouvez également être admissible au Crédit de l'épargnant. Il peut réduire vos impôts jusqu'à 2,000 XNUMX $ si vous produisez une déclaration conjointe. Utilisation Formulaire 8880, Crédit pour cotisations d'épargne-retraite admissibles, pour demander le crédit. Vous pouvez déposer le formulaire 1040A ou 1040 pour réclamer le crédit de l'épargnant.
- Nouveau myRA. Si votre employeur n'offre pas de régime de retraite, vous pourriez envisager monAR. Il s'agit d'un nouveau plan d'épargne-retraite proposé par le département américain du Trésor. C'est sûr et abordable. Vous pouvez également déposer directement l'intégralité de votre remboursement ou une partie de celui-ci dans un compte myRA - Retirement existant.
Chaque contribuable possède des droits fondamentaux qu'il doit connaître lorsqu'il traite avec l'IRS. Il s'agit de la Charte des droits du contribuable . Découvrez vos droits et nos obligations pour les protéger sur IRS.gov.