WASHINGTON - L'Internal Revenue Service a déclaré aujourd'hui que le fait d'éviter les impôts en cachant de l'argent ou des actifs dans des comptes offshore non déclarés reste sur sa liste annuelle d'escroqueries fiscales connues sous le nom de "Dirty Dozen" pour la saison de déclaration 2015.
"La récente série de mesures d'exécution réussies contre les fraudeurs fiscaux offshore et les organisations financières qui les aident montre que c'est un mauvais pari de cacher de l'argent et des revenus à l'étranger", a déclaré le commissaire de l'IRS, John Koskinen. "Les contribuables sont mieux servis en venant volontairement et en mettant leurs impôts et leurs exigences en matière de déclaration en ordre."
Depuis l'ouverture du premier programme de divulgation volontaire offshore (OVDP) en 2009, il y a eu plus de 50,000 7 divulgations et nous avons collecté plus de XNUMX milliards de dollars grâce à cette seule initiative. L'IRS a mené des milliers d'audits civils liés à l'offshore qui ont rapporté des dizaines de millions de dollars. L'IRS a également poursuivi des accusations criminelles menant à des milliards de dollars d'amendes pénales et de restitutions.
L'IRS reste attaché à nos efforts prioritaires pour mettre fin à l'évasion fiscale à l'étranger, où qu'elle se produise. Même si l'IRS a dû faire face à plusieurs années de réductions budgétaires, l'IRS continue de poursuivre des affaires dans toutes les régions du monde, que la personne qui cache de l'argent à l'étranger choisisse ou non une banque sans bureaux sur le sol américain.
Au fil des ans, les comptes offshore ont été utilisés pour attirer les contribuables dans des escroqueries et des stratagèmes.
Compilée chaque année, la "Dirty Dozen" répertorie une variété d'escroqueries courantes que les contribuables peuvent rencontrer à tout moment, mais bon nombre de ces stratagèmes culminent pendant la saison des déclarations lorsque les gens préparent leurs déclarations ou embauchent des personnes pour les aider à payer leurs impôts.
Les escroqueries illégales peuvent entraîner des pénalités et des intérêts importants et d'éventuelles poursuites pénales. IRS Criminal Investigation travaille en étroite collaboration avec le ministère de la Justice (DOJ) pour mettre fin aux escroqueries et poursuivre les criminels derrière elles.
Cacher des revenus à l'étranger
Au fil des ans, de nombreuses personnes ont été identifiées comme se soustrayant à l'impôt américain en dissimulant des revenus dans des banques offshore, des comptes de courtage ou des entités mandataires, puis en utilisant des cartes de débit, des cartes de crédit ou des virements électroniques pour accéder aux fonds. D'autres ont eu recours à des fiducies étrangères, à des régimes de crédit-bail pour les employés, à des rentes privées ou à des régimes d'assurance dans le même but.
L'IRS utilise les informations tirées de ses enquêtes pour poursuivre les contribuables ayant des comptes non déclarés, ainsi que les banques et les banquiers soupçonnés d'aider des clients à cacher leurs avoirs à l'étranger. L'IRS travaille en étroite collaboration avec le ministère de la Justice (DOJ) pour poursuivre les cas d'évasion fiscale.
Bien qu'il existe des raisons légitimes de maintenir des comptes financiers à l'étranger, certaines exigences en matière de déclaration doivent être remplies. Les contribuables américains qui tiennent de tels comptes et qui ne se conforment pas aux exigences de déclaration enfreignent la loi et s'exposent à des sanctions et amendes importantes, ainsi qu'à la possibilité de poursuites pénales.
Depuis 2009, des dizaines de milliers de personnes se sont manifestées volontairement pour divulguer leurs comptes financiers étrangers, profitant d'opportunités spéciales pour se conformer au système fiscal américain et résoudre leurs obligations fiscales. Et, avec l'introduction progressive de nouvelles exigences en matière de déclaration de comptes étrangers au cours des prochaines années, il est de plus en plus difficile de dissimuler des revenus à l'étranger.
Début 2012, l'IRS a rouvert le Programme de divulgation volontaire des avoirs à l'étranger (OVDP) suite à l'intérêt soutenu manifesté par les contribuables et les fiscalistes après la fermeture des programmes de 2011 et 2009. Ce programme restera ouvert pour une durée indéterminée, sauf avis contraire.