Heeft u vorig jaar bijgedragen aan een Individuele Pensioenregeling? Denkt u er nu over om bij te dragen aan uw IRA? Als dat het geval is, heeft u mogelijk vragen over IRA's en uw belastingen. Hier zijn enkele IRS-belastingtips over sparen voor uw pensioen met behulp van een IRA.
- Leeftijd regels. U moet aan het einde van het belastingjaar jonger zijn dan 70½ jaar om bij te dragen aan een traditionele IRA. Er is geen leeftijdsgrens om bij te dragen aan een Roth IRA.
- Compensatie regels. U moet een belastbare vergoeding hebben om bij te dragen aan een IRA. Dit omvat inkomen uit lonen en salarissen en netto-inkomen als zelfstandige. Het bevat ook fooien, commissies, bonussen en alimentatie. Als u getrouwd bent en gezamenlijk aangifte doet, hoeft in de meeste gevallen slechts één echtgenoot een vergoeding te ontvangen.
- Wanneer bijdragen. U kunt op elk moment van het jaar bijdragen aan een IRA. Om mee te tellen voor 2014, moet u bijdragen vóór de vervaldatum van uw belastingaangifte. Extensies zijn hier niet bij inbegrepen. Dat betekent dat de meeste mensen vóór 15 april 2015 moeten bijdragen. Als u tussen januari 1 en April 15, zorg ervoor dat uw plansponsor het toepast op het jaar dat u kiest (2014 of 2015).
- Bijdrage limieten. Over het algemeen waren gebruikers van het meeste dat u kunt bijdragen aan uw IRA voor 2014 is de laagste van uw belastbare compensatie voor het jaar of $ 5,500. Als u eind 50 2014 jaar of ouder was, stijgt het maximum dat u kunt bijdragen tot $ 6,500. Als u meer bijdraagt dan deze limieten, is er een aanvullende belasting van toepassing. De bijtelling is 6 procent van het eigen risico dat u inlegde.
- Belastbaarheidsregels. Normaal gesproken betaalt u geen inkomstenbelasting over fondsen in uw traditionele IRA totdat u er uitkeringen van gaat ontvangen. Gekwalificeerde uitkeringen van een Roth IRA zijn belastingvrij.
- Regels voor aftrekbaarheid. U kunt misschien aftrekken sommige of al uw bijdragen aan uw traditionele IRA. Gebruik de werkbladen in de Formulier 1040A or Formulier 1040 instructies om het bedrag te berekenen dat u kunt aftrekken. U kunt de aftrek op beide formulieren claimen. U mag bijdragen aan een Roth IRA niet aftrekken.
- Spaarkrediet. Als u bijdraagt aan een IRA, komt u mogelijk ook in aanmerking voor de Spaarkrediet. Het tegoed kan uw belastingen tot $ 2,000 verlagen als u een gezamenlijke aangifte indient. Gebruik Formulier 8880, Tegoed voor Gekwalificeerde Pensioenspaarbijdragen, om het tegoed op te eisen. U kunt formulier 1040A of 1040 indienen om het spaartegoed te claimen.