Als u een Amerikaans staatsburger bent en buitenlandse bankrekeningen heeft, kunt u er beter voor zorgen dat u volledig voldoet aan de Amerikaanse belastingwetten en dat u alle benodigde informatie hebt verstrekt. Het ministerie van Justitie (DOJ) is vastbesloten om overtreders te vinden en heeft de motor opnieuw gestart om belastingontduikers te identificeren.
In januari 2016 kwam er een einde aan een driejarig openbaarmakingsprogramma waarin 3 Zwitserse banken naar voren kwamen en toegaven hoe ze Amerikaanse burgers hielpen om Amerikaanse belastingen te vermijden door het gebruik van buitenlandse rekeningen. Deze burgers werden geïdentificeerd en niet-vervolgingsovereenkomsten werden gesloten in ruil voor 80 miljard dollar aan boetes die aan de federale autoriteiten moesten worden betaald. Bovendien pleitte een voormalige bankier van Credit Suisse Group AG schuldig aan het helpen van Amerikanen bij het ontduiken van belastingen.
In 2012 lanceerde de IRS het Offshore Voluntary Disclosure Program, meer dan 50,000 Amerikanen kwamen naar voren. Deze burgers maakten hun offshore-holdings openbaar om zware belastingboetes of mogelijke juridische procedures te vermijden. Hoewel sommigen misschien hoopten dat vrijwillig naar voren komen hen zou sparen voor zware straffen of vervolging, hebben federale onderzoekers duidelijk gemaakt dat opzettelijke belastingontduiking niet ongestraft zal blijven. Via dit programma zijn veel gegevens verzameld en het DOJ doorzoekt dit momenteel allemaal om te zien of individuen opzettelijk de Amerikaanse belasting hebben ontweken. De gegevens worden vergeleken met gegevens van het Financial Crimes Enforcement Network (FinCen) van de Schatkist.
De belastingafdeling van DOJ heeft publiekelijk aangekondigd dat er een sterke en voortdurende inspanning wordt geleverd om ervoor te zorgen dat alle Amerikanen hun deel van de belastingen betalen. Zeg niet dat je niet bent gewaarschuwd, zorg dat je offshore bankrekeningen in lijn zijn of federale functionarissen zullen het voor je doen ...