Opnames voor vervroegd pensioen en uw belastingen

Als u eerder geld uit uw pensioenplan haalt, kan dit leiden tot een extra belasting.

Hier zijn zeven dingen van de IRS die u moet weten over vervroegde opnames van pensioenregelingen

1. Een vervroegde opname betekent normaal gesproken geld van uw plan halen voordat u de leeftijd van 59½ bereikt.

2. Als u vorig jaar geld heeft opgenomen uit een regeling, moet u het bedrag dat u hebt opgenomen, doorgeven aan de Belastingdienst. Mogelijk moet u inkomstenbelasting betalen en nog eens 10 procent belasting over het bedrag dat u opneemt.

3. De extra belasting van 10 procent is niet van toepassing op niet-belastbare opnames. Niet-belastbare opnames omvatten opnames van uw kosten om deel te nemen aan het plan. Uw kosten omvatten bijdragen waarover u belasting hebt betaald voordat u ze in het plan stopte.

4. Een rollover is een soort niet-belastbare opname. Over het algemeen is een rollover een uitkering aan u van contanten of andere activa van een pensioenregeling die u bijdraagt ​​aan een andere pensioenregeling. U hebt meestal 60 dagen om een ​​rollover te voltooien om deze belastingvrij te maken.

5. Er zijn er veel uitzonderingen aan de extra belasting van 10 procent. Sommige uitzonderingen voor pensioenregelingen verschillen van de regels voor IRA's.

6. Als u een vervroegde opname doet, moet u mogelijk een aanvraag indienen Formulier 5329, aanvullende belastingen op gekwalificeerde abonnementen (inclusief IRA's) en andere fiscaal begunstigde rekeningen, met uw federale belastingaangifte.

7. De regels voor pensioenregelingen kunnen ingewikkeld zijn. De snelle, veilige en gratis manier om uw belastingaangifte op te stellen en elektronisch in te dienen is door te gebruiken IRS gratis bestand. Free File biedt gratis merksoftware of online invulbare formulieren. Free File-software kiest de juiste belastingformulieren, doet de wiskunde en helpt u de belastingvoordelen te krijgen waar u recht op heeft. Ongeacht hoe u uw belastingen voorbereidt, u moet altijd elektronisch aangifte doen bij IRS e-bestand. Meer dan 80 procent van de belastingbetalers dient een elektronische aanvraag in voor snellere terugbetalingen of voor gemakkelijkere elektronische betalingsopties.

Meer informatie over dit onderwerp is beschikbaar op IRS.gov.
Aanvullende IRS-bronnen:

Terug naar boven


Bedankt voor het abonneren op IRS Tax Tips, een e-mailservice van de IRS. Ga voor meer informatie over federale belastingen naar: IRS.gov.

Categorieën

Lid en aanbevolen faculteit van

Lid en aanbevolen faculteit van