美國國稅局 (IRS) 解釋了您的納稅季退稅收據如何受到多種因素的影響，包括您是否提交電子文件或紙質文件、盜竊 ID 以及您是否申請勞動所得稅抵免 (EITC) 或額外兒童稅收抵免 (ACTC)預計在二月中旬之前獲得退款。
隨著報稅季節的臨近，美國國稅局警告納稅人不要依賴在特定日期之前收到退稅，特別是在進行大額採購或支付賬單時。 某些納稅申報表可能需要額外審核，並且退款可能需要更長時間。
影響退款時間的因素很多
正如每份納稅申報表都是獨一無二的，每個納稅人的退稅也是獨一無二的。 如果納稅人正在等待退款，但在社交媒體上聽到或看到其他納稅人已經收到了退款，則應記住以下幾點。
不同的因素會影響退款時間。 美國國稅局及其稅務行業合作夥伴繼續加強安全審查，以幫助防止身份盜竊和退款欺詐。
儘管 IRS 在 21 天內發放了大部分退款，但特定納稅人的退款可能需要更長時間。 有些納稅申報表需要額外審查，並且處理時間比其他納稅申報表更長。 當退貨有錯誤、不完整或受到身份盜竊或欺詐的影響時，可能有必要這樣做。 當需要更多信息來處理納稅申報表時，美國國稅局將通過郵件聯繫納稅人。
根據法律規定，美國國稅局 (IRS) 無法在 XNUMX 月中旬之前向申請所得稅抵免 (EITC) 或額外兒童稅收抵免 (ACTC) 的人發放退款。 法律要求國稅局扣留全部退款，包括與抵免無關的部分。 這有助於確保納稅人收到應得的退款，讓國稅局有更多的時間來發現和防止欺詐。
使用「我的退稅在哪裡？」（Where's My Refund?）服務，納稅人可以在國稅局收到其電子申報的稅表後24小時內，或在郵寄紙質稅表後四周內查詢退稅狀態。該服務會提供一個個人化的預計退稅日期，納稅人可在國稅局處理完稅表後收到退稅。納稅人還應考慮郵寄支票所需的時間，以及金融機構將退稅款項記入其帳戶所需的時間。
年終獎、假期工資、臨時工等可能影響退款
各種金融交易，尤其是在年末發生的交易，通常會對稅收和任何潛在的退款產生意想不到的影響。 例如，年終和節假日獎金、股票股息、共同基金和股票、債券、虛擬貨幣、房地產或其他以盈利方式出售的財產的資本收益分配。
納稅人必須在收入獲得或收到時繳納稅款，繳納方式可以是預扣稅或預估稅。如果從工資或退休金中預扣的稅款不足，納稅人可能需要繳納預估稅款。
2019 年聯邦所得稅預扣意外低於當年應納稅額的納稅人仍可以直接向 IRS 繳納季度預估稅款。 2019年第四季度付款截止日期為15年2020月XNUMX日。
美國國稅局官網 (IRS.gov )提供的預扣稅估算器可以幫助納稅人確保工資中預扣的稅款金額正確。對於任何可能面臨報稅意外情況的人來說，盡快繳納預估稅款或補繳稅款是最快捷的解決方法。 1040 -ES 表格包含一個實用的工作表，用於計算應繳稅款。該表格還列出了重要的稅收變更以及 2019 年的聯邦所得稅稅率表。
配套出版物《第 505 號出版物：預扣稅和預估稅》提供了更多詳細信息，包括工作表和示例，這對有股息或資本利得收入、欠繳替代性最低稅或有其他特殊情況的人尤其有幫助。
繳納預估稅款最快捷簡便的方式是透過美國國稅局直接支付系統 (IRS Direct Pay ) 或財政部電子聯邦稅務支付系統 ( EFTPS ) 進行電子支付。有關其他付款方式的信息，請訪問IRS.gov/payments。
納稅人在一年中通過預扣稅款或預估稅款繳納的稅款過少，在報稅時可能會被處以罰款。 在某些情況下，如果他們的估計稅款遲交，即使他們在報稅時應該得到退款，也可能會受到處罰。
某些逾期債務會減少退款
根據法律規定，財政部財政服務局 (BFS) 負責發放國稅局退稅並實施國庫抵消計劃 (TOP)。 根據 TOP，BFS 可以減少納稅人的退稅並抵消全部或部分退稅。 這樣做是為了支付逾期的聯邦稅、州所得稅、州失業補償債務、子女撫養費、配偶贍養費或其他聯邦非稅債務，例如學生貸款。
如果發生抵消，BFS 將減少退款以償還所欠債務，並向納稅人發送通知。 抵消後剩餘退款的任何部分均以支票形式簽發或按照納稅申報表上最初的要求直接存入納稅人。
除了稅款調整計畫 (TOP) 之外，退稅金額也可能因美國國稅局 (IRS) 對報稅表的修改而調整。發生這種情況時，納稅人會收到一份解釋變更的通知。 「我的退稅在哪裡？」 (Where's My Refund?) 系統也會顯示與報稅表變更相關的退稅抵扣原因。 IRS.gov網站提供了更多關於退稅抵扣的資訊。
以電子方式提交文件並使用直接存款
絕大多數納稅人透過電子申報並使用直接存款方式可以更快地收到退稅。這種方式簡單、安全、可靠。這套電子轉帳系統也用於將近98%的社會安全金和退伍軍人事務部福利金存入數百萬個帳戶。
納稅人通過稅務軟件並輸入銀行帳號和路由號碼來選擇它作為退稅方式。 納稅人還可以讓他們的報稅員知道他們想要直接存款。 甚至少數仍在通過紙質報稅的納稅人也可以使用它。
退款只能直接存入納稅人名下、其配偶名下或兩者名下的賬戶（如果是聯名賬戶）。 單個金融賬戶或預付借記卡中最多可存入三筆電子退款。 超過限額的納稅人將收到國稅局的通知，並將郵寄紙質退款支票。 無論納稅人以電子方式還是紙質方式提交申請，直接存款都可以讓他們比紙質支票更快地獲得退款。