شرح ضرائب المغتربين في الولايات المتحدة: التسجيل كأمريكي يعيش في السويد

هل سيغير الانتقال إلى السويد إقرارك الضريبي للمغتربين؟ تقدم السويد لمواطنيها بعضًا من أفضل البرامج الاجتماعية في العالم ، بما في ذلك التأمين الصحي الشامل ، وأيام المرض غير المحدودة ، ورعاية الأطفال المدعومة ، والتعليم الجامعي المجاني. هذه الكماليات لا تأتي بدون تكلفة ، ومع ذلك ، تعد معدلات الضرائب في السويد من بين أعلى المعدلات في العالم. بالإضافة إلى الضرائب السويدية ، لا يمكن للأمريكيين الذين يعيشون في الخارج أن ينسوا متطلبات الإقرار الضريبي للمغتربين الأمريكيين أو تقارير أخرى ، مثل FBAR ، والتي غالبًا ما تطلبها وزارة الخزانة الأمريكية. تشرح هذه المقالة كيف ستتغير ضرائب المغتربين مع انتقالك إلى السويد.

ضرائب المغتربين الأمريكية في السويد

إذا كنت مواطنًا أو مقيمًا دائمًا في الولايات المتحدة ، فأنت ملزم بتقديم ضرائب أمريكية ، وفي هذه الحالة ضرائب المغتربين في الولايات المتحدة ، لدى مصلحة الضرائب الأمريكية كل عام بغض النظر عن البلد الذي تقيم فيه.

بالإضافة إلى الإقرار الضريبي العادي للدخل ، قد يُطلب منك أيضًا تقديم إقرار إعلامي عن أصولك المودعة في حسابات بنكية أجنبية مع نموذج 114 من البنوك الأجنبية وتقارير الحسابات الأخرى (FBAR) ، بالإضافة إلى نموذج 8938 بيان المالية الأجنبية المحددة أصول.

في حين أن الولايات المتحدة هي واحدة من الحكومات القليلة التي تفرض ضرائب على الدخل الدولي لمواطنيها والمقيمين الدائمين الذين يقيمون في الخارج ، إلا أنها لديها أحكام خاصة للمساعدة في حمايتهم من الازدواج الضريبي بما في ذلك:

  • استبعاد الدخل المكتسب الأجنبي يسمح لك بخفض الدخل الخاضع للضريبة على ضرائب المغتربين في الولايات المتحدة بمقدار 108,700 دولارًا أمريكيًا الأولى لعام 2021 (107,600 دولارًا أمريكيًا لعام 2020) المكتسبة نتيجة لعملك أثناء إقامتك في بلد أجنبي.
  • الائتمان الضريبي الأجنبي, والذي يسمح لك بتعويض الضرائب التي دفعتها في البلد المضيف بدولار ضرائب المغتربين الأمريكية مقابل الدولار ، و
  • استبعاد الأجانب من السكن, مما يسمح لك باستبعاد بعض المصاريف المنزلية التي تحدث نتيجة العيش في الخارج.

لاحظ المتطلبات الإضافية اللازمة للأصول الموجودة في الخارج ، بما في ذلك نموذج تقارير البنوك الأجنبية والحسابات الأخرى (FBAR) 114 مع وزارة الخزانة الأمريكية والنموذج 8938 مع مصلحة الضرائب الأمريكية. يجب تقديم هذه المستندات إذا كان لديك سلطة توقيع للحسابات المصرفية أو المالية التي لها أرصدة أعلى من الحدود ذات الصلة. لمزيد من المعلومات ، راجع شرح ضرائب المغتربين في الولايات المتحدة.

معدلات الضرائب في السويد

كما ذكرنا سابقًا ، تتمتع السويد ببعض من أعلى معدلات الضرائب في العالم. معدل ضريبة الدخل القومي هو 20٪ إذا كنت تكسب أقل من 395,600 كرونة سويدية ، ولكن 25٪ إذا ربحت أعلى من ذلك في السنة الضريبية. يضاف هذا بعد ذلك إلى ضريبة البلدية ، والتي تتراوح بين 30-33٪ ، حسب البلدية. ثم يتم توج هذا بضريبة رسوم بنسبة 1-2 ٪. أدنى معدل للضريبة في السويد هو 50٪ ، ولكن يمكن أن يصل إلى 60٪. تخضع الأرباح الرأسمالية للضريبة بمعدل ثابت قدره 30٪.

لا يوجد نظام خاص للمغتربين ، باستثناء أنه لن يتم فرض ضرائب على دخلك في جميع أنحاء العالم إلا إذا كنت مقيماً في السويد.

معدل الضريبة على الشركات في السويد هو 26.3٪.

إقامة السويد

إذا كان الفرد يعيش في السويد ، أو يقيم بانتظام في السويد ، فإنه يعتبر مقيمًا في السويد لأغراض الضرائب. إذا تم اعتبار الفرد مقيمًا وغادر السويد ، فسيظل مقيمًا لأغراض ضريبية إذا كانت الروابط ، مثل المنزل أو العائلة ، لا تزال موجودة في السويد. من المهم معرفة ما إذا كنت مقيمًا في السويد أم لا لأنه يحدد ما إذا كان دخلك في جميع أنحاء العالم يعتبر خاضعًا للضريبة.

هل الدخل الأجنبي خاضع للضريبة في السويد؟

يتم فرض ضرائب على الأفراد على دخلهم في جميع أنحاء العالم إذا تم اعتبارهم مقيمين في السويد. يتم فرض ضرائب على غير المقيمين فقط على الدخل الذي يتم الحصول عليه من داخل السويد ، بما في ذلك أرباح رأس المال والمعاشات التقاعدية.

الضمان الاجتماعي في السويد

يرجع جزء من سبب ارتفاع الضرائب في السويد إلى برامج التأمين الاجتماعي المكثفة التي تطبقها الدولة. هناك مزايا تشمل الرعاية الصحية الشاملة ، وإعانات الشيخوخة والبطالة ، والتعليم الجامعي المجاني ، وإجازة الأمومة الممتدة. لذلك ، في حين أن مدفوعاتك الضريبية ستبدو مرتفعة جدًا في البداية ، فإن الاعتراف بما ستحصل عليه في المقابل يجعل الأمر أكثر منطقية.

يُطلب من الأفراد أيضًا دفع مبلغ يصل إلى 28,900 كرونة سويدية في الضمان الاجتماعي. مبلغ 28,900 كرونة سويدية هذا قابل للتصديق بالكامل مقابل الضرائب الأخرى المستحقة. ضع في اعتبارك أنه إذا كنت مقيمًا في السويد فقط بموجب عقد قصير الأجل ، فقد تظل مطالبًا بالدفع في الضمان الاجتماعي الأمريكي لأنه لا توجد اتفاقية شاملة بين السويد والولايات المتحدة.

تاريخ استحقاق الضريبة السويدية

أحد جوانب إقرارك الضريبي للمغترب الذي لن يتغير مع الانتقال إلى السويد هو السنة الضريبية ؛ تستخدم السويد أيضًا السنة التقويمية للإقرارات الضريبية الفردية. يجب تقديم الإقرارات الضريبية إذا حصل الأفراد على أكثر من 18,000 كرونة سويدية. سيتم تسليم هذه الإقرارات إلى مصلحة الضرائب السويدية بحلول 2 مايوnd من العام التالي.

معاهدة الضرائب بين الولايات المتحدة والسويد

سيتم إعفاء الأفراد الذين يقدمون إقرارًا ضريبيًا للمغتربين لمعرفة أن هناك اتفاقية ضريبية بين الولايات المتحدة والسويد. المعاهدة مفيدة في تحديد كيفية معاملة دخل الفرد من قبل كل من الولايات المتحدة والسويد عندما يدفع هذا الفرد ضرائب لكلا البلدين. إذا كانت لديك أسئلة حول كيفية تأثير هذه المعاهدة على إقرارك الضريبي للمغتربين في الولايات المتحدة ، فتحدث إلى أحد خبراء ضرائب المغتربين لدينا.

ضرائب أخرى في السويد

هناك أشكال أخرى من الضرائب في السويد يجب أن يعرفها الأفراد المقيمون في الدولة. تُفرض ضريبة القيمة المضافة (VAT) على جميع السلع والخدمات في السويد ، بما في ذلك تلك التي تعبر الحدود داخل الاتحاد الأوروبي. المعدل القياسي المرتفع للغاية لضريبة القيمة المضافة السويدية هو 25٪ ، مع بعض التخفيضات على عناصر مثل المواد الغذائية وبعض الصناعات السياحية. لا توجد ضرائب على الثروة أو الميراث أو العقارات في السويد.

التوفير في ضرائب المغتربين الأمريكية

يحتوي الهيكل الضريبي في السويد على معدلات ضرائب أعلى بكثير مما قد يستخدم الأفراد لدفعه في الولايات المتحدة. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أن دفع ضرائب أعلى إلى السويد سيترجم إلى التزام ضريبي أقل مع الولايات المتحدة لأن الائتمان الضريبي الأجنبي سيسمح لك بتقليل التزامك الضريبي على أساس الدولار مقابل الدولار مقابل أي ضرائب مدفوعة للسويد . معدلات الضرائب مرتفعة بما يكفي لدرجة أن الالتزام الضريبي السويدي يكاد يكون مضمونًا لإزالة المسؤولية الضريبية على إقرارك الضريبي للمغتربين في الولايات المتحدة. إذا لم تكن واضحًا بشأن كيفية الاقتراب من إقرارك الضريبي للمغتربين أثناء إقامتك في السويد ، فاتصل بنا بخصوص خدمات ضرائب المغتربين في Greenback.

الفئات

عضو ومميز بكلية

عضو ومميز بكلية