تقديم ضرائب أمريكية للأجانب - التخطيط الضريبي للأجانب المقيمين - خدمات بروتاكس الاستشارية

المعلومات الضريبية للمواطنين غير الأمريكيين أو حاملي البطاقة الخضراء من خارج الولايات المتحدة الذين يعيشون ويعملون في الولايات المتحدة

للحصول على تحليل أكثر تفصيلاً للملخص أدناه ، قم بعرض المقالة الكاملة: تفضل خبرة عمل أمريكية؟

سواء تم تعيينك أو إعارتك أو تعيينك محليًا للعمل في الولايات المتحدة (الولايات المتحدة) من بلد أجنبي ، فإن تحديد حالة الإيداع الضريبي الأمثل في عام وصولك إلى الولايات المتحدة نادرًا ما يكون أمرًا بسيطًا ويميل إلى أن يكون هادئًا مركب.

هناك العديد من القوانين واللوائح الضريبية المحلية الفريدة والمعقدة للغاية في الولايات المتحدة والتي تؤثر على الإقامة الضريبية في الولايات المتحدة للمواطنين الأجانب ، سواء الأجانب غير المقيمين أو الأجانب المقيمين ، بالإضافة إلى معاهدات ضريبة الدخل والضمان الاجتماعي أو اتفاقيات الإجمال. إن قوانين ولوائح الضرائب المحلية الأمريكية هذه شديدة التخصص ، كما أن تشعباتها الضريبية للمواطنين الأجانب (الأجانب غير المقيمين والأجانب المقيمين) مختلفة تمامًا عن تلك الخاصة بالمواطنين الأمريكيين أو حاملي البطاقة الخضراء في الولايات المتحدة (المقيمين الدائمين القانونيين).

بالإضافة إلى ذلك ، في كثير من الحالات ، قد لا يخضع الرعايا الأجانب لبعض الضرائب الأمريكية وضرائب الدولة التي ربما كانوا يدفعونها بالفعل منذ سنوات. تتخصص Protax Consulting Services في مساعدة عملائها على استرداد ضرائب الدخل المدفوعة بشكل غير صحيح.

الأجانب غير المقيمين

بصفتك أجنبيًا أجنبيًا غير مقيم في الولايات المتحدة ، إذا انتهكت اختبار التواجد الكبير (SPT) - في أي سنة ضريبية تقويمية من خلال التواجد الأمريكي الذي يزيد عن 183 يومًا ، مع اختبار مراجعة لمدة عامين والذي يتراكم أيامًا إضافية للسنة الحالية على أساس كسور - عندئذٍ تصبح أجنبيًا مقيمًا في الولايات المتحدة خاضعًا للضريبة في الولايات المتحدة على دخلك في جميع أنحاء العالم. هذه هي الحالة نفسها لجميع المواطنين الأمريكيين أو حاملي البطاقة الخضراء في الولايات المتحدة. هناك استثناءات لهذا الاختبار إذا كنت تستخدم أنواعًا معينة من التأشيرات أو تستوفي شروطًا معينة. معدلات الضرائب في هذه الحالة هي معدلات الضريبة المتدرجة المعمول بها في الولايات المتحدة.

سيخضع الأجانب غير المقيمين في هذه الحالة أيضًا لضرائب الضمان الاجتماعي الأمريكية غير القابلة للاسترداد اعتمادًا على نوع التأشيرة.

الأجانب ذوو الحالة المزدوجة

في الحالات التي يكون فيها لمواطن أجنبي في الولايات المتحدة حالتان في سنة ضريبية تقويمية واحدة (على سبيل المثال ، يتغير الأجنبي غير المقيم إلى حالة الأجنبي المقيم ، أو العكس بالعكس) ، فإنه يصبح ملفات أجنبي ذات وضع مزدوج اعترافًا بهذين الاثنين الأوضاع. يجب على مقدمي الضرائب الأجانب ذوي الوضع المزدوج ، إذا كانوا متزوجين ، تقديم ملف منفصل ولا يمكنهم التقديم معًا. لا يجوز للأجانب ذوي الحالة المزدوجة استخدام حالة ملف رب الأسرة أو الخصم القياسي.

الأجانب المقيمون

بالإضافة إلى ذلك ، هناك فرص لدافعي الضرائب الأفراد الذين يدخلون الولايات المتحدة في مرحلة ما من السنة الضريبية والذين لا يرضون اختبار الحضور الجوهري في ذلك العام ، لاختيار معاملتهم كأجانب مقيمين في الولايات المتحدة من تاريخ الدخول فصاعدًا. قد يفيد هذا الخيار في اعتباره أجنبيًا مقيمًا في الولايات المتحدة من تاريخ الدخول فصاعدًا دافعي الضرائب بفائدة على الرهن العقاري أو الاستقطاعات المفصلة الأخرى غير المسموح بها للأجانب غير المقيمين في الولايات المتحدة. قد يكون هذا مفيدًا أيضًا في الحالات التي توجد فيها خسائر أجنبية ، مثل خسائر الإيجارات الأجنبية ، وما إلى ذلك. وفي بعض الحالات ، قد يسهل قطع الإقامة عن البلد السابق للفرد.

وبالمثل ، هناك أيضًا خيار للأشخاص المتزوجين ليصبحوا أجانب مقيمين في الولايات المتحدة لمدة عام كامل. قد يفيد هذا دافعي الضرائب من خلال استخدام الشرائح الضريبية المتدرجة للزوجين المتزوجين ، على عكس أقواس الإيداع المنفصلة المتزوجة ، والتي يتم خفضها إلى النصف. هذا مفيد بشكل خاص عندما لا يعمل الزوج ولا يكسب أي دخل.

طرق الخروج من الإقامة الضريبية في الولايات المتحدة

تتضمن بعض الخيارات للخروج من الإقامة الضريبية في الولايات المتحدة ما يلي:

• يتوفر استثناء اتصال أقرب في النموذج 8840 (بيان استثناء اتصال أقرب) و
• معاهدات ضريبة الدخل المتفاوض عليها فيدراليًا في الولايات المتحدة

تتضمن بعض طرق تجاوز ضرائب الضمان الاجتماعي الأمريكية ما يلي:

• معاهدات الضمان الاجتماعي و
• اتفاقيات المجموع

التعليم الضريبي هو أولوية قصوى

في بروتاكس ، نحن ملتزمون بتثقيف عملائنا. نريدهم أن يكونوا على دراية بقوانين الضرائب الأمريكية التي تؤثر على مقدار ضريبة الدخل التي سيدفعونها ، بالإضافة إلى قوانين الضرائب الأمريكية المتطورة والمتغيرة باستمرار.

نحن نستثمر الوقت والموارد للالتقاء بعملائنا كلما دعت الحاجة لضمان توفير أقصى قدر من آليات التوفير الضريبي.

تتضمن هذه الإيداعات الضريبية المعقدة للغاية مصطلحات معقدة وأقسامًا من قانون الإيرادات الداخلية لا يفهمها غالبية الممارسين في سلطة الائتلاف المؤقتة ، ناهيك عن متوسط ​​دافعي الضرائب. لذلك ، يجب أن يقوم محاسبو الضرائب الدولي المختصون فقط بمحاولة هذه الإيداعات. لدى بروتاكس طاقم عمل مؤهل للغاية على مدار العام ويقدم أيضًا مقالات ممتازة على هذا الموقع ستساعد في شرح هذه التعقيدات بمزيد من التفاصيل للمواطنين الأجانب ، سواء الأجانب غير المقيمين أو الأجانب المقيمين في ملفات الضرائب.

يمكننا تقديم النصح لك فيما يتعلق بالقوانين واللوائح الضريبية المعمول بها والتي تؤثر عليك بشكل مباشر وسوف نتشاور معك بشأن إعداد نموذج 1040NRأو الحالة المزدوجة أو النموذج 1040 وأي إيداعات ضريبية للولاية مطلوبة.

من فضلك قم للتواصل للحصول على استشارة مجانية ولمزيد من التفاصيل.

هل كانت هذه الصفحة مفيدة؟ قد تكون مهتمًا أيضًا بالمقال التفصيلي: تفضل خبرة عمل أمريكية؟