تُقدّم نصيحة مصلحة الضرائب الأمريكية رقم 2025-62 شرحًا وافيًا للاختلافات بين حسابات التقاعد الفردية التقليدية وخيارات روث للسنة الضريبية 2026، بما في ذلك معلومات حول حسابات التقاعد الفردية المبسطة (SEP IRA) وحسابات التقاعد الفردية البسيطة (Simple IRA). قد يبدو التخطيط للتقاعد أمرًا شاقًا، لكن من المهم البدء مبكرًا. توفر حسابات التقاعد الفردية حوافز ضريبية للأفراد للاستثمار في […]
مقال ممتاز يتناول تفاصيل الادخار للجامعة والتعليم العالي المؤهل، بما في ذلك خطة الادخار الجامعي 529 (CSP)، وآثار الهبات، وحسابات الادخار التعليمي Coverdell (ESA)، والإعفاءات الضريبية التعليمية، وتحديدًا إعفاء الفرصة الأمريكية (AOTC) وإعفاء التعلم مدى الحياة (LLC). هل سبق لك أن استثمرت في شركة لتكتشف لاحقًا أنها...
توضح مصلحة الضرائب الأمريكية في النصيحة الضريبية رقم 2025-02 أن حالة تقديم الإقرار الضريبي - أعزب/غير متزوج أو متزوج - تُحدد في 31 ديسمبر من كل عام ميلادي، وينطبق ذلك على السنة الميلادية بأكملها، بالإضافة إلى بعض الإجراءات التي ينبغي على دافعي الضرائب اتخاذها في حال تغير حالتهم الاجتماعية. وتعتمد حالة تقديم الإقرار الضريبي لدافع الضرائب عمومًا على ما إذا كان متزوجًا أم لا.
بموجب تعديل SECURE 2.0 للمشاركين ذوي الدخل المرتفع، بدءًا من عام 2024، لا يُسمح للمشاركين في خطط 401(k) و403(b) و457(b) الذين يتجاوز دخلهم من الأجور في العام السابق 145,000 دولار أمريكي (معدل سنويًا وفقًا للتضخم) إلا بتقديم مساهمات إضافية إلى حساب روث مخصص برعاية الشركة. ومع ذلك، في الإشعار رقم 2023-62، تعالج مصلحة الضرائب الأمريكية هذه المخاوف من خلال منح إعفاءات على شكل [...]
أعلنت مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) في بيانها رقم IR-2023-246، أن على دافعي الضرائب الذين تزيد أعمارهم عن 73 عامًا، والذين وُلدوا عام 1951، البدء في تلقي مدفوعات من حسابات التقاعد الفردية (IRAs) وخطط التقاعد في أماكن العمل. تُعرف هذه المدفوعات باسم الحد الأدنى الإلزامي للتوزيعات (RMDs)، حتى لو كانوا لا يزالون يعملون. يجب على أصحاب الحسابات الذين يبلغون سن 73 عامًا في عام 2024 […]
توضح شركة بروتاكس أنه في 25 أغسطس 2023، أجلت مصلحة الضرائب الأمريكية قرارًا كان من المقرر أن يبدأ سريانه في عام 2023 إلى عام 2026، والذي كان سيُلزم أصحاب الدخل المرتفع الذين يزيد دخلهم عن 145,000 دولار أمريكي بتحويل مساهماتهم الإضافية في خطط التقاعد 401(k)/403(b) وخطط الادخار إلى حسابات التقاعد الفردية من نوع روث بعد خصم الضرائب.
توضح شركة بروتاكس أنه إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر، فيمكنك زيادة مساهماتك في حسابات التقاعد الفردية (IRA) وخطط الادخار 401(k)/403(b) وفقًا لذلك، وكيف يُفيد ذلك عملاء بروتاكس من دافعي الضرائب على المدى البعيد. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر، فبإمكانك على الأرجح تقديم مساهمات إضافية "لتعويض النقص" في حسابات التقاعد الخاصة بك ذات المزايا الضريبية. هل يستحق الأمر كل هذا العناء؟ […]
أعلنت مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) في بيانها رقم IR-2022-217، أن على دافعي الضرائب الذين تزيد أعمارهم عن 72 عامًا، والذين وُلدوا عام 1950، البدء في تلقي مدفوعات من حسابات التقاعد الفردية (IRAs) وخطط التقاعد في أماكن العمل. تُعرف هذه المدفوعات باسم الحد الأدنى الإلزامي للتوزيعات (RMDs)، حتى لو كانوا لا يزالون يعملون. يجب على أصحاب الحسابات الذين يبلغون سن 72 عامًا في عام 2022 […]
تُقدّم مصلحة الضرائب الأمريكية تذكيرًا هامًا ومفيدًا في النشرة الضريبية رقم 2022-162، يتضمن معلوماتٍ يجب على الأفراد مراعاتها قبل اللجوء إلى مدخراتهم التقاعدية التي جنوها بشق الأنفس، سواءً لتوزيعات الطوارئ أو السحب المبكر أو القروض. بالإضافة إلى تذكيرٍ بالحد الأدنى الإلزامي للتوزيعات. مهما بلغت دقة التخطيط، تبقى الظروف الطارئة واردة. غالبًا ما تكون هذه الظروف...
مجرد تذكير بسيط بأن خيار "روث غير المباشر" ليس مضمونًا في المستقبل، بل قد يستمر حتى العام الضريبي القادم! إذا تجاوز دخلك الحد المسموح به للمساهمة مباشرةً في حساب روث الفردي للتقاعد (Roth IRA)، فربما تكون قد سمعت عن ما يُسمى "روث غير المباشر"، والذي يسمح بتحويل حسابات التقاعد الفردية التقليدية إلى حسابات روث بغض النظر عن الدخل. هذا […]
تُذكّرنا مصلحة الضرائب الأمريكية بأنه لدينا حتى 18 أبريل 2022 من السنة الضريبية 2021 لتقديم مساهمات في حسابات التقاعد الفردية (IRA) بقيمة 6,000 دولار (مع إمكانية إضافة مساهمات إضافية لمن يبلغون 50 عامًا لتصل إلى 7,000 دولار) - سواءً كانت حسابات IRA تقليدية أو حسابات Roth IRA - للسنة الضريبية 2020، فلا تتأخروا! كما تُذكّر مصلحة الضرائب الأمريكية دافعي الضرائب بأنه قد يكون بإمكانهم المطالبة بخصم على […]
تُقدّم مصلحة الضرائب الأمريكية شرحًا وافيًا لأنواع حسابات التقاعد الفردية (IRA) المختلفة، واستخداماتها، والاختلافات بينها، بالإضافة إلى ميزات المساهمة والسحب لكل منها. تُوفّر حسابات التقاعد الفردية (IRA) حوافز ضريبية للأفراد للاستثمار بما يُؤمّن لهم الأمان المالي بعد التقاعد. يُمكن فتح هذه الحسابات لدى بنك أو جهة أخرى.
تُذكّرنا مصلحة الضرائب الأمريكية بأنه لدينا حتى 15 أبريل 2021 من السنة الضريبية 2020 لتقديم مساهمات في حسابات التقاعد الفردية (IRA) بقيمة 6,000 دولار (مع إمكانية إضافة مساهمات إضافية لمن يبلغون 50 عامًا لتصل إلى 7,000 دولار) - سواءً كانت حسابات IRA تقليدية أو حسابات Roth IRA للسنة الضريبية 2019، فلا تتأخروا! وتشير مصلحة الضرائب إلى أن دافعي الضرائب من جميع الأعمار قد يكونون مؤهلين للمطالبة بـ [...]
تُذكّرنا مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بأنه أمامنا حتى 15 يوليو من السنة الضريبية 2020 لتقديم مساهمات في حسابات التقاعد الفردية (IRA) بقيمة 6,000 دولار (مع إمكانية إضافة مساهمات إضافية لمن يبلغون 50 عامًا لتصل إلى 7,000 دولار) - سواءً كانت حسابات IRA تقليدية أو حسابات Roth IRA للسنة الضريبية 2019، فلا تتأخروا! وقد ذكّرت مصلحة الضرائب الأمريكية اليوم المواطنين بأن المساهمات في حسابات التقاعد الفردية التقليدية (IRAs) التي تم تقديمها [...]
تُذكّر مصلحة الضرائب الأمريكية دافعي الضرائب بما يحدث في حال قرروا سحب أموال من خطط تقاعدهم، إذ قد تخضع عمليات السحب المبكر للضريبة أو تُعفى منها، وقد تُفرض عليها غرامة. قد يحتاج دافعو الضرائب إلى سحب أموال من حساباتهم التقاعدية الفردية أو خطط تقاعدهم قبل موعدها. مع ذلك، قد يُؤدي ذلك إلى فرض ضريبة إضافية على دخلهم الآخر.
تُذكّر مصلحة الضرائب الأمريكية دافعي الضرائب بأنه في معظم الحالات، يكون يوم الاثنين الموافق 1 أبريل 2019 هو الموعد النهائي الذي يجب على الأشخاص الذين بلغوا سن 70 عامًا ونصف خلال عام 2018 البدء في تلقي المدفوعات من حسابات التقاعد الفردية (IRAs) وخطط التقاعد في أماكن العمل. تُسمى هذه المدفوعات بالحد الأدنى الإلزامي للتوزيعات (RMDs). وقد ذكّرت مصلحة الضرائب الأمريكية دافعي الضرائب اليوم بأنه في معظم الحالات […]
توضح مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) أنواع حسابات التقاعد الفردية (IRA) المختلفة، والغرض منها، وإمكانية خصمها من الضرائب، وخضوعها للضريبة، وعمليات تحويل الأموال، ومتى يُطلب منك سحب الأموال، وهو ما يُعرف بالحد الأدنى الإلزامي للتوزيع (RMD). حسابات التقاعد الفردية - والمعروفة اختصارًا بحسابات IRA - هي حسابات يمكن للفرد إيداع الأموال فيها لتوفير الأمان المالي عند التقاعد.
في خطوة إنسانية إدراكًا منها لحجم الدمار الذي خلفه إعصار إيرما وإعصار هارفي الذي سبقه على دافعي الضرائب في المناطق التي حددتها وكالة إدارة الطوارئ الفيدرالية (FEMA)، أدرجت مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) في تعريف "الضائقة" بموجب المادتين 401(k) و403(B) من قانون الإيرادات الداخلية (IRC) توزيعات حسابات التقاعد (401(k)) لضحايا إعصار إيرما، كما هو الحال مع إعصار هارفي الذي أعقبه في 30 أغسطس 2017 وإعصار ماثيو في العام الماضي.
تحويلات حسابات التقاعد الفردية وخطط التقاعد - واشنطن - قدمت دائرة الإيرادات الداخلية اليوم إجراءً للتصديق الذاتي مصممًا لمساعدة متلقي توزيعات خطط التقاعد الذين فاتهم سهوًا مهلة الستين يومًا لتحويل هذه المبالغ بشكل صحيح إلى خطة تقاعد أخرى أو حساب تقاعد فردي (IRA). في الإجراء الضريبي رقم 2016-47، المنشور اليوم على موقع IRS.gov، أوضحت دائرة الإيرادات الداخلية [...]
هل ساهمت في خطة تقاعد فردية (IRA) العام الماضي؟ هل تفكر في المساهمة في خطة التقاعد الفردية الخاصة بك الآن؟ إذا كان الأمر كذلك، فقد تكون لديك أسئلة حول خطط التقاعد الفردية وضرائبك. إليك بعض النصائح الضريبية من مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) حول الادخار للتقاعد باستخدام خطة التقاعد الفردية: قواعد السن. يجب ألا يتجاوز عمرك 70 عامًا ونصف في نهاية […]
IR-2016-48، 28 مارس/آذار 2016، واشنطن - ذكّرت دائرة الإيرادات الداخلية اليوم دافعي الضرائب الذين بلغوا سن 70 عامًا ونصف خلال عام 2015 بأنه يتعين عليهم، في معظم الحالات، البدء في تلقي الحد الأدنى الإلزامي من التوزيعات (RMDs) من حسابات التقاعد الفردية (IRAs) وخطط التقاعد في مكان العمل بحلول يوم الجمعة الموافق 1 أبريل/نيسان 2016. وينطبق الموعد النهائي في 1 أبريل/نيسان على مالكي الخطط التقليدية (بما في ذلك خطط SEP [...]
يجد الكثيرون أنفسهم مضطرين لسحب أموال مبكراً من حساباتهم التقاعدية الفردية أو خططهم التقاعدية. إلا أن القيام بذلك قد يُرتب ضريبة إضافية تُضاف إلى ضريبة الدخل التي قد يتعين عليك دفعها. إليك بعض النقاط الرئيسية التي يجب معرفتها حول السحب المبكر: 1. السحب المبكر. يعني السحب المبكر عادةً
بقلم جيليان ك. بويزر، محاسبة قانونية معتمدة، وتيموثي ر. يودر، محاسب قانوني معتمد، حاصل على درجة الدكتوراه. 1 يناير 2016. تُحقق الأموال المستثمرة في حسابات التقاعد فوائد الأرباح المؤجلة الضريبة، ولذلك فهي مفيدة لأغراض التخطيط الضريبي. إلا أن إيداع الأموال في حسابات التقاعد يُحد من توافرها، لأنها تخضع عمومًا لإضافة 10% بموجب المادة 72(t) من قانون الضرائب الأمريكي.
هل ساهمت في خطة تقاعد فردية (IRA) العام الماضي؟ هل تفكر في المساهمة في خطة التقاعد الفردية الخاصة بك الآن؟ إذا كان الأمر كذلك، فقد تكون لديك أسئلة حول خطط التقاعد الفردية وضرائبك. إليك بعض النصائح الضريبية من مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) حول الادخار للتقاعد باستخدام خطة التقاعد الفردية. شروط السن: يجب ألا يتجاوز عمرك 70 عامًا ونصف في نهاية العام الدراسي.
يلجأ بعض الأشخاص إلى السحب المبكر من حساباتهم التقاعدية الفردية أو خطط التقاعد. وفي كثير من الحالات، يترتب على ذلك ضريبة إضافية تُضاف إلى ضريبة الدخل التي قد يتعين عليك دفعها. إليك بعض النقاط الرئيسية التي يجب معرفتها حول السحب المبكر: السحب المبكر. يعني السحب المبكر عادةً سحب الأموال من حساب التقاعد الفردي أو خطة التقاعد.
قد يؤدي سحب الأموال مبكرًا من خطة التقاعد إلى فرض ضريبة إضافية. إليك سبعة أمور من مصلحة الضرائب الأمريكية يجب أن تعرفها عن عمليات السحب المبكر من خطط التقاعد: 1. يعني السحب المبكر عادةً سحب الأموال من خطتك قبل بلوغ سن 59 عامًا ونصف. 2. إذا قمت بسحب أموال من خطة التقاعد في العام الماضي
