أساسيات الضرائب لإنشاء الأعمال التجارية

استشارة مجانية

سيتصل بك خبراؤنا الضريبيون

تشرح مصلحة الضرائب الأمريكية في النصيحة الضريبية 2023-18 لدافعي الضرائب الراغبين في إنشاء شركة أنواع هيكل الأعمال المختلفة، وكيفية اختيار نهاية السنة الضريبية، والحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) وإعداد الموظفين

قد يبدو بدء مشروع تجاري جديد أمرًا شاقًا لرواد الأعمال الجدد، وحتى للمهنيين ذوي الخبرة. توفر مصلحة الضرائب الأمريكية موارد لمساعدة أصحاب المشاريع الجديدة على فهم المسؤوليات الضريبية المترتبة على إدارة أعمالهم.

فيما يلي بعض الأشياء التي يجب على أي رائد أعمال القيام بها عند بدء أعماله التجارية.

اختر هيكل الأعمال
استخدم شكل من أشكال الأعمال يحدد إقرار ضريبة الدخل الذي يجب على الشركة تقديمه. هياكل الأعمال الأكثر شيوعًا هي:

ملكية فردية: شركة غير مسجلة يملكها فرد. لا يوجد فرق بين دافعي الضرائب وأعمالهم.
برامج الشراكة: شركة فردية يتم تقاسم ملكيتها بين عضوين أو أكثر.
شركة: المعروف أيضًا باسم شركة C. إنها كيان منفصل مملوك للمساهمين.
شركة S: الشركة التي تختار تمرير دخل الشركة وخسائرها وخصوماتها وائتماناتها إلى المساهمين.
شركه ذات مسئوليه محدوده: هيكل الأعمال المسموح به بموجب قانون الولاية. إذا لم تختر الشركة ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد أن يتم التعامل معها كشركة، فإن الشركة ذات المسؤولية المحدودة تعتبر "كيانًا مهملاً"، ويجب أن تنعكس أنشطة الشركة ذات المسؤولية المحدودة في الإقرار الضريبي الفيدرالي لمالكها كملكية فردية.

اختر سنة ضريبية
A سنة ضريبية هي فترة محاسبية سنوية لحفظ السجلات والإبلاغ عن الإيرادات والمصروفات. يجب على صاحب العمل الجديد اختيار إما:

تقويم سنوي: 12 شهرًا متتاليًا تبدأ من 1 يناير وتنتهي في 31 ديسمبر.
السنة المالية: 12 شهرًا متتاليًا تنتهي في اليوم الأخير من أي شهر باستثناء ديسمبر.

إذا قام فرد بتقديم أول إقرار ضريبي له باستخدام السنة الضريبية التقويمية، ثم بدأ لاحقًا العمل كمالك فردي، أو أصبح شريكًا في شراكة، أو أصبح مساهمًا في شركة S، فيجب عليه الاستمرار في استخدام السنة الضريبية التقويمية ما لم يحصل على موافقة مصلحة الضرائب الأمريكية لتغييرها أو يستوفي أحد الاستثناءات المدرجة في تعليمات النموذج 1128، طلب اعتماد أو تغيير أو الاحتفاظ بسنة ضريبية.

التقدم بطلب للحصول على رقم هوية صاحب العمل
يُطلق على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) أيضًا اسم رقم التعريف الضريبي الفيدرالي. يتم استخدامه لتحديد الأعمال التجارية. تحتاج معظم الشركات إلى أحد هذه الأرقام، لكن البعض الآخر لا يحتاج إليها. على سبيل المثال، لا يحتاج المالك الوحيد الذي ليس لديه موظفين ولا يقدم أي إقرارات ضريبية لخطة المعاشات التقاعدية أو المكوس إلى رقم تعريف صاحب العمل. ال قائمة مرجعية لـ EIN على IRS.gov يمكن أن يساعد أصحاب الأعمال في معرفة ما إذا كانوا بحاجة إلى رقم تعريف صاحب العمل (EIN).

من المهم للشركات الحاصلة على رقم تعريف ضريبي (EIN) تحديث عنوانها البريدي وموقعها والجهة المسؤولة عنها باستمرار. يجب على حاملي رقم التعريف الضريبي (EIN) إبلاغ مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بأي تغييرات تطرأ على الجهة المسؤولة خلال 60 يومًا.

اطلب من جميع الموظفين إكمال هذه النماذج

دفع ضرائب العمل
شكل العمل يحدد ماذا ينبغي دفع الضرائب وكيفية دفعها.

قم بزيارة الموقع الإلكتروني للدولة
يجب على أصحاب الأعمال المحتملين زيارة موقع دولتهم على الويب للحصول على معلومات حول متطلبات ضريبة الدولة.

نساعد سنوياً مئات المغتربين والأفراد ذوي الثروات الكبيرة في التعامل مع المسائل الضريبية المعقدة. ويسعدنا أن نساعدك أنت أيضاً.

التصنيفات

إخلاء المسؤولية القانونية

5.0

استنادا إلى التقيمات 167

روبرت سي

التقييمات الخمس نجوم هنا حقيقية. بالنسبة للسنة الضريبية 2025، تواصلتُ مع حوالي 30 محاسباً معتمداً عبر البريد الإلكتروني أو الهاتف، وكان مارك الوحيد الذي فهم حالتي تماماً من أول مكالمة استشارية. لقد منحني اجتهاده واهتمام فريقه بالتفاصيل الثقة الكاملة التي احتجتُها لتقديم إقراري الضريبي هذا العام، وهو الجانب الأهم عند اختيار محاسب معتمد. أنا ممتنٌ جداً لصبره وجهود فريقه الدؤوبة.

الرد من المالك:روبرت، شكرًا جزيلًا لك على كلماتك الطيبة وتقييمك الممتاز. إن إشادتك بنجاحنا، سواءً على الصعيد التقني أو على صعيد خدمة العملاء، هي أثمن تقدير يمكن أن يقدمه أي عميل، ولها مكانة خاصة في قلوبنا. لقد كان التعامل معك في غاية السهولة، ونحن ممتنون لك على دعمك المستمر.

الكسندرا ج.

كان مارك دقيقاً ومباشراً للغاية خلال محادثتنا. وكان سريعاً في إجاباته على الأسئلة، مما يدل على خبرته ومعرفته بالموضوع.

الرد من المالك:شكرًا لكِ يا ألكسندرا. لقد كان من دواعي سروري التحدث معكِ وشرح نظام الضرائب الأمريكي لكِ بالتفصيل. لقد طرحتِ أسئلة ذكية للغاية، وقد أُعجبتُ بذلك كثيرًا. شكرًا جزيلًا لكِ على تقييمكِ بخمس نجوم، فهو محل تقدير كبير. أتطلع إلى العمل معكِ.

جوزيه ل.

أتعامل مع مارك في شركة بروتاكس منذ سنوات عديدة، وعندما يتعلق الأمر بخدمات محاسب قانوني معتمد في مجال ضرائب التنقل العالمي، فلا أحد يضاهيه، صدقوني. لن أتعامل مع أي جهة أخرى، شكرًا مارك وفريقه على سنوات رائعة من الخدمات، أنتم الأفضل!

الرد من المالك:مرحباً خوسيه، شكراً جزيلاً لك. من دواعي سرورنا تلقي كلماتك اللطيفة وتقييمك بخمس نجوم. نحن دائماً في خدمتك.

نهر ب.

جعلت خدمات بروتاكس الاستشارية تجربتي الضريبية سلسة ومريحة. يتميز فريقهم بالمعرفة، ويهتم بالتفاصيل، ومستعد دائمًا للإجابة على استفساراتي. لقد حددوا مدخرات كنت سأفقدها لو كنت وحدي، وتعاملوا مع كل شيء باحترافية وعناية. إذا كنت تبحث عن مستشارين ضريبيين موثوقين وخبراء، فإنني أوصي بشدة ببروتاكس!

الرد من المالك:شكراً لك يا ريفر على كلماتك اللطيفة وتقييمك بخمس نجوم. من دواعي سروري دائماً تلبية احتياجاتك الضريبية.

مارك خبيرٌ مُلِمٌّ للغاية ومُتاحٌ للتواصل في مسائل الضرائب الدولية والآثار المالية للعمل في الخارج. كانت نصائحه قيّمة للغاية. يتميّز بسهولة التواصل معه وصدقه. أنا سعيدٌ جدًا بالعثور على خبيرٍ مثله.

الرد من المالك:ماوريتسيو، إنّ الخمس نجوم التي أثنيت عليها في تعليقاتك الكريمة، والتي تأتي من طبيب عالمي مرموق مثلك، تُشعرني بالتواضع حقاً، شكراً جزيلاً لك.

بوفانيش ر.

لقد استمتعت كثيرًا بإجراء محادثة مع مارك، وحصلت على كل المساعدة التي أحتاجها فيما يتعلق بحالة تقديمي وكيفية المضي قدمًا في الأمور، فهو على دراية جيدة بجميع القواعد ويريد مساعدتك حقًا، إذا كنت طالبًا دوليًا ولديك أي أسئلة بخصوص حالتك الضريبية، فإنني أوصي بالتأكيد بالتواصل مع استشارات بروتاكس

الرد من المالك:بوفانيش، شكرًا لك على تعليقاتك القيّمة. نستمتع بالعمل مع الطلاب الدوليين ومساعدتهم في تقديم طلبات الامتثال للوائح الأمريكية بشكل صحيح. هناك الكثير من المعلومات المغلوطة، ونشكرك جزيلًا على تقييمك بخمس نجوم.

كلاوديو ل.

كان مارك متعاونًا للغاية، ومحترفًا، وواسع الاطلاع. شكرًا لك على وقتك! أنصح أي مهاجر يبحث عن مساعدة ضريبية بخدماته.

الرد من المالك:كلاوديو، شكراً لك على الاتصال. لقد كان من دواعي سروري التحدث معك، وأتطلع إلى خدمتك.

فاتح

تُعدّ الضرائب الأمريكية موضوعًا مُقلقًا ومُربكًا للغاية بالنسبة للمواطنين الأمريكيين المقيمين في الخارج، أو على الأقل بالنسبة لي. خصّص مارك وقتًا كافيًا لشرح كل شيء لي وأجاب على جميع أسئلتي. لم يُسرع في إنهاء المكالمة، وقدّم لي نصائح قيّمة. من الصعب جدًا الحصول على معلومات دقيقة، وقد أثبت لي مارك أنني كنت أتلقى معلومات خاطئة من شركات أخرى. أُقدّر مارك حقًا وأتطلع إلى الاستفادة من خدماته في المستقبل.

الرد من المالك:كانت كلير رائعة على الهاتف. تلقت الكثير من النصائح الخاطئة، وقمنا بتوضيح كل شيء لها، وكانت ممتنة للغاية. أتطلع بشوق للعمل معها.

ديمتري س.

كان مارك خبيرًا جدًا، وقد حلّ مشكلتي الضريبية المعقدة في دقائق، وأراحني من القلق بشأن الضرائب. أوصي بشدة بخدماتهم!

الرد من المالك:مرحباً ديمتري، شكراً جزيلاً لك، أعتذر عن تأخري في الرد على تقييمك الرائع ذي الخمس نجوم وكلماتك الطيبة. نحن هنا لمساعدتك متى احتجت إلينا.

مارك ب.

مارك وفريقه خبراء في مجالهم، فبعد ثلاث سنوات من التنقل مع قلة الدعم والمعرفة بقضايا الضرائب عبر الحدود، كان الأمر صعبًا، لكن مارك كان حازمًا معي وكشف لي العديد من الأخطاء. هل كان الأمر مرهقًا؟ نعم. هل كان صعبًا؟ نعم. لكن الضرائب ليست للمتعة، وتحتاج إلى شخص خبير. تخيل الأمر وكأنك تواجه الضرائب تحت تهديد السلاح! شكرًا لك مارك وفريقك.

الرد من المالك:كما يقولون، مارك، ضرائب التركات والانتقال. حسنًا، أنت شخص مميز، شكرًا لك على تقييمك بخمس نجوم وعلى إتاحة الفرصة لنا لمساعدتك وتقديم خدمات ضريبية ممتازة حول التنقل العالمي.