facebook pixel

إليك ما يجب أن يعرفه الناس حول الإبلاغ عن المدفوعات النقدية

تعيد مصلحة الضرائب الأمريكية تقديم نموذج IRS 8300 المطلوب تقديمه لجميع المعاملات النقدية التي تزيد عن 10,000 دولار والتي تحدث في تجارة أو عمل.

يتطلب القانون الفيدرالي من الشخص الإبلاغ عن المعاملات النقدية التي تزيد عن 10,000 دولار إلى مصلحة الضرائب. فيما يلي بعض الحقائق حول الإبلاغ عن هذه المدفوعات.

من الذي تم تغطيته

لأغراض المدفوعات النقدية ، يتم تعريف "الشخص" على أنه فرد أو شركة أو مؤسسة أو شراكة أو جمعية أو ائتمان أو عقار. فمثلا:

  • تجار المجوهرات والأثاث والقوارب والطائرات والسيارات والفنون والبسط والتحف
  • الرهائن
  • المحامين
  • سماسرة العقارات
  • شركات التأمين
  • وكالات السفر

كيفية الإبلاغ

يقوم الأشخاص بالإبلاغ عن الدفع عن طريق التسجيل تشكيل 8300، تقرير عن المدفوعات النقدية التي تزيد عن 10,000 دولار تم استلامها في تجارة أو نشاط تجاري.

يمكن لأي شخص تقديم نموذج 8300 إلكترونيًا باستخدام شبكة مكافحة الجرائم المالية نظام الملفات الإلكترونية BSA. الإيداع الإلكتروني مجاني وسريع وآمن. سيتلقى المرشحون إقرارًا إلكترونيًا بكل نموذج يقدمونه. أولئك الذين يفضلون إرسال النموذج 8300 بالبريد يمكنهم إرساله إلى مصلحة الضرائب على العنوان المدرج في النموذج.

ما هو النقد

يشمل النقد العملات المعدنية والعملات الخاصة بالولايات المتحدة أو أي بلد أجنبي. إلى عن على بعض المعاملات، إنه أيضًا شيك أمين الصندوق أو حوالة بنكية أو شيك مسافر أو حوالة بريدية بقيمة اسمية قدرها 10,000 دولار أو أقل.

يجب على الشخص الإبلاغ عن مبالغ نقدية تزيد عن 10,000 دولار حصل عليها:

  • دفعة واحدة
  • في دفعتين أو أكثر في غضون 24 ساعة
  • كجزء من معاملة واحدة في غضون 12 شهرًا
  • كجزء من عمليتين أو أكثر من المعاملات ذات الصلة في غضون 12 شهرًا

متى تقدم

يجب على الشخص تقديم استمارة 8300 في غضون 15 يومًا من تاريخ استلام المبلغ النقدي. إذا تلقوا مدفوعات تجاه معاملة واحدة أو اثنتين أو أكثر من المعاملات ذات الصلة ، فإنهم يقدمون عندما يتجاوز المبلغ الإجمالي المدفوع 10,000 دولار.

الفئات

عضو ومميز بكلية

عضو ومميز بكلية