الانتقال للخارج؟ لا تنس إخبار مصلحة الضرائب

تشريع TCJA 2017 وكيف يؤثر على الوافدين في الولايات المتحدة ، وكيفية التأهل للاستثناءات ، وقوانين ضرائب الولاية عند السفر إلى الخارج وكيفية إعلام مصلحة الضرائب الأمريكية!

سواء كنت تسافر للخارج للدراسة أو السفر أو إقامة مشروع تجاري أو العمل ، فإن أحد الأشياء العديدة التي يجب ألا تنسى القيام بها هو إبلاغ مصلحة الضرائب الأمريكية. لا يعرف الكثير من الناس هذا ولكن المواطنين الأمريكيين أو الأجانب المقيمين المقيمين في الخارج لا يزالون ملزمين بتقديم ضرائب الدخل الأمريكية. إن معرفة الخطوات التي يجب اتخاذها بخصوص الضرائب الخاصة بك سيساعدك بالتأكيد على تجنب المشاكل القانونية في المستقبل.

نظرة عامة على قانون ضريبة المغتربين في الولايات المتحدة - تغييرات TCJA 2017

كقاعدة عامة، يخضع دخلك لضريبة الدخل الأمريكية، بغض النظر عن مكان إقامتك. هذه ليست سياسة جديدة ولكن مع الإصلاح الضريبي الضخم TCJA 2017 على مدى الثلاثين عامًا الماضية ، خضعت عملية الإيداع الضريبي والتزامات الوافدين لتغييرات كبيرة.

بينما انخفضت معدلات الضرائب بشكل طفيف ، أصبحت الشرائح الضريبية أكبر. وهذا يعني أن الأمريكيين الذين يعيشون في الخارج قد ينتمون إلى شرائح ضريبية أقل ويواجهون ضرائب أقل ، اعتمادًا على مواقف محددة. بشكل عام ، تغطي ضريبة الدخل أجرك / راتبك من المصادر الأمريكية وغير الأمريكية ، والأرباح ، ودخل الإيجار ، والفوائد. أنت ملزم أيضًا بدفع ضرائب العقارات والهدايا.

بالنسبة للمواطنين المقيمين في الدولة ، فإن تاريخ الاستحقاق المعتاد لتقديم الإقرارات الضريبية هو 15 أبريل. ومع ذلك ، بموجب قوانين الضرائب الأمريكية ، يتم منح المواطنين والأجانب المقيمين في الخارج تمديدًا تلقائيًا لمدة شهرين لتقديم ضرائبهم ودفع مستحقاتهم. هذا يعني أنه يمكنك تقديم ضرائبك في 2 يونيو أو قبله. بالنسبة للأفراد العسكريين الذين يخدمون منطقة القتال أو منطقة العمل الخطرة المؤهلة ، هناك موعد نهائي مختلف للتمديد. وفي الوقت نفسه ، بالنسبة للمتزوجين ، يمكن لأي شخص أن يتأهل للتمديد التلقائي إذا قدموا عودة مشتركة. في حالة تقديم عوائد منفصلة ، فإن التمديد التلقائي ينطبق فقط على الزوج المؤهل. يمكنك طلب تمديد إضافي إذا كنت بحاجة إلى ذلك ، ولكن عليك بعد ذلك تقديم ملف تشكيل 4868، قبل تاريخ التمديد التلقائي لمدة شهرين.

أشياء مهمة يجب القيام بها عند تقديم إقرار ضريبي للمغتربين

تحقق مما إذا كنت مؤهلاً للحصول على إعفاءات واستثناءات ضريبية خاصة.

السفر للخارج له تكلفة. سواء كنت تنتقل إلى الخارج لأسباب شخصية أو مهنية ، فسوف تتحمل نفقات (يتم تخصيص جزء كبير منها استعدادًا للانتقال). ربما تكون قد استنفدت مدخراتك لتسوية جميع نفقات الانتقال الخاصة بك. لكن الفواتير لا تنتهي عند هذا الحد. على الرغم من أنك تطأ قدمك أرضًا أجنبية بالفعل ، فلا يزال لديك التزامات في وطنك ، وتحديداً الضرائب.

الشيء الجيد هو أنه يمكنك الحصول على ائتمانات واستثناءات ضريبية خاصة لتقليل الدخل الضريبي للمغتربين. وتشمل هذه استبعاد الدخل الأجنبي المكتسب والائتمان الضريبي الأجنبي.

للتأهل للحصول على الائتمان الضريبي الأجنبي ، يجب أن تكون مؤهلاً لأحد الاختبارين - اختبار Bona Fide Resident أو اختبار الحضور المادي. بالنسبة لهذا الأخير ، يتعين عليك الإقامة الفعلية في الدولة الأجنبية لمدة 330 يومًا في فترة 365 يومًا. بالنسبة للاختبار السابق ، فإن الشرط هو أنك يجب أن تعيش في بلد أجنبي لمدة سنة تقويمية كاملة واحدة على الأقل وأن تكون قد حددت إقامة حسنة النية. هذا يعني أن لديك إقامة ثابتة في ذلك البلد وتنوي البقاء هناك إلى أجل غير مسمى.

من ناحية أخرى ، يحمي استبعاد الدخل الأجنبي المكتسب (نموذج 2555) راتبك الأجنبي أو راتبك من دخلك من الضرائب من قبل حكومة الولايات المتحدة إذا لم يتجاوز 103,900،2018 دولار (اعتبارًا من XNUMX). قد يغطي هذا الاستثناء أيضًا خدماتك الشخصية أو بعض تكاليف السكن الأجنبي.

بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن يساعدك الائتمان الضريبي للأطفال أيضًا في توفير الأموال من مستحقاتك الضريبية. للتأهل ، تتطلب مصلحة الضرائب الأمريكية أن يكون لدى جميع الأطفال المعالين رقم ضمان اجتماعي أمريكي.

تعرف على قوانين الضرائب في ولايتك.

تتأثر التزاماتك الضريبية للمغتربين إلى حد كبير بقوانين دولتك. من المهم معرفة قوانين ضريبة المغتربين المحددة في دولتك الأصلية لأنها تختلف من دولة إلى أخرى. على سبيل المثال ، في كاليفورنيا أو ساوث كارولينا أو نيو مكسيكو أو فيرجينيا ، من المرجح أن تدفع ضرائب الولاية ، حتى بعد انتقالك إلى الخارج. وفي الوقت نفسه ، في ولايات مثل واشنطن وفلوريدا وألاسكا التي ليس لديها ضرائب حكومية ، فإن ضريبة الولاية الخاصة بك ليست مشكلة.

قم بتحديث التفاصيل الضريبية الخاصة بك.

يتطلب تحديث معلوماتك الضريبية الكثير من الأعمال الورقية ، ولكنها واحدة من أولى الأشياء القليلة التي يجب عليك إكمالها لضمان حصولك على تجربة سلسة في الإيداع الضريبي للمغتربين. إذا قمت بتغيير عنوانك قبل تقديم عودتك ، فيجب عليك إدخال عنوانك الجديد عند عودتك عند تقديمك. إذا قمت بتغيير العنوان بعد تقديم عودتك ، فإن ملف مصلحة الضرائب يتطلب منك إخطار مكتب البريد الذي يخدم عنوانك القديم. يمكنك أيضًا تغيير عنوانك عن طريق إكمال تشكيل 8822 أو عن طريق الكتابة.

أين يجب عليك تقديم ضريبة دخل المغتربين الخاصة بك؟

يمكنك إرسالها عبر البريد على العنوان التالي:

وزارة الخزانة

مركز خدمة الإيرادات الداخلية

أوستن ، تكساس 73301-0215

الولايات المتحدة الأميركية

الفئات

عضو ومميز بكلية

عضو ومميز بكلية