يأخذ بعض الأشخاص انسحابًا مبكرًا من خطة التقاعد أو خطة التقاعد الخاصة بهم. يؤدي القيام بذلك في كثير من الحالات إلى فرض ضريبة إضافية على ضريبة الدخل التي قد يتعين عليك دفعها. فيما يلي بعض النقاط الأساسية التي يجب أن تعرفها عن التوزيع المبكر:
- الانسحابات المبكرة. عادةً ما يعني السحب المبكر سحب الأموال من خطة التقاعد الخاصة بك قبل أن تبلغ 59 عامًا.
- ضريبة إضافية. إذا كنت قد حصلت على انسحاب مبكر من خطة العام الماضي ، فيجب عليك إبلاغ مصلحة الضرائب الأمريكية بذلك. قد تضطر إلى دفع ضريبة الدخل على المبلغ الذي أخذته. إذا كان انسحابًا مبكرًا ، فقد تضطر إلى دفع ضريبة إضافية بنسبة 10 بالمائة.
- عمليات السحب غير القابلة للخصم. لا تنطبق ضريبة 10٪ المضافة على عمليات السحب غير الخاضعة للضريبة. وهي تشمل عمليات سحب تكلفتك للمشاركة في الخطة. تشمل تكلفتك المساهمات التي دفعت الضرائب عليها قبل وضعها في الخطة.
التحويل هو نوع من أنواع السحب غير الخاضع للضريبة. ويحدث التحويل عندما تسحب مبلغاً نقدياً أو أصولاً أخرى من خطة تقاعدية وتودعه في خطة أخرى. عادةً ما يكون لديك 60 يوماً لإتمام عملية التحويل لتكون معفاة من الضرائب.
- تحقق من الاستثناءات. هناك العديد من الاستثناءات لضريبة 10٪ الإضافية. تختلف بعض القواعد الخاصة بخطط التقاعد عن القواعد الخاصة بـ IRAs. انظر IRS.gov للحصول على تفاصيل حول هذه القواعد.
- نموذج ملف 5329. إذا قمت بسحب مبكر العام الماضي، فقد تحتاج إلى تقديم نموذج إلى الإقرار الضريبي الفيدرالي. شاهد تشكيل 5329، ضرائب إضافية على الخطط المؤهلة (بما في ذلك حسابات IRAs) وغيرها من الحسابات الضريبية المفضلة ، للحصول على التفاصيل.
- استخدم ملف IRS الإلكتروني. يمكن أن تكون قواعد الانسحاب المبكر معقدة. مصلحة الضرائب ملف البريد هي الطريقة الأسهل والأكثر دقة لتقديم إقرارك الضريبي. سيختار البرنامج الضريبي الذي تستخدمه للملف الإلكتروني نماذج الضرائب الصحيحة ، ويقوم بالحسابات ويساعدك في الحصول على المزايا الضريبية التي تستحقها. لا تنس أنه مع IRS Free File ، يمكنك إنشاء ملف إلكتروني مجانًا. الملف المجاني متاح فقط من خلال موقع ويب مصلحة الضرائب على IRS.gov/freefile.
يتوفر المزيد من المعلومات حول هذا الموضوع على موقع IRS.gov.
إذا وجدت هذه النصيحة الضريبية مفيدة، يُرجى مشاركتها عبر منصات التواصل الاجتماعي الخاصة بك. يُعدّ استخدام حسابات مصلحة الضرائب الأمريكية على مواقع التواصل الاجتماعي طريقة رائعة للحصول على معلومات ضريبية . كما يمكنك الاشتراك في نصائح مصلحة الضرائب الأمريكية الضريبية أو أيٍّ من نشراتنا الإخبارية الإلكترونية.
موارد إضافية لمصلحة الضرائب:
- الأسئلة الشائعة حول IRA - التوزيعات (عمليات السحب)
- منشور 590، ترتيبات التقاعد الفردي (IRAs)
- منشور 575والمعاشات التقاعدية ودخل المعاش
- إيداع الضرائب الخاصة بك
- خريطة ضريبة IRS