توضح مصلحة الضرائب الأمريكية كيف يمكن أن يتأثر استلام المبلغ المسترد للموسم الضريبي بعدة عوامل ، بما في ذلك ما إذا كنت ملفًا أو ملفًا ورقيًا أو معرف السرقة وما إذا كنت تطالب بائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) أو الائتمان الضريبي الإضافي للأطفال (ACTC) لا توقع استرداد أموالك قبل منتصف فبراير.
مع اقتراب موسم الإقرارات الضريبية ، تحذر خدمة الإيرادات الداخلية دافعي الضرائب من الاعتماد على استلام المبالغ المستردة بحلول تاريخ معين ، لا سيما عند إجراء عمليات شراء كبيرة أو دفع الفواتير. قد تتطلب بعض الإقرارات الضريبية مراجعة إضافية وقد تستغرق هذه المبالغ المستردة وقتًا أطول.
تؤثر العديد من العوامل على توقيت الاسترداد
تمامًا كما أن كل إقرار ضريبي فريد وفريد ، كذلك يتم استرداد كل دافع ضرائب. فيما يلي بعض الأشياء التي يجب على دافعي الضرائب وضعها في الاعتبار إذا كانوا ينتظرون استرداد أموالهم ولكنهم يسمعون أو يرون على وسائل التواصل الاجتماعي أن دافعي الضرائب الآخرين قد تلقوا بالفعل أموالهم.
يمكن أن تؤثر العوامل المختلفة على توقيت استرداد الأموال. تواصل مصلحة الضرائب ، جنبًا إلى جنب مع شركائها في صناعة الضرائب ، تعزيز المراجعات الأمنية للمساعدة في الحماية من سرقة الهوية والاحتيال في استرداد الأموال.
على الرغم من أن مصلحة الضرائب تصدر معظم عمليات رد الأموال في أقل من 21 يومًا ، فمن الممكن أن يستغرق استرداد دافع ضرائب معين وقتًا أطول. تتطلب بعض الإقرارات الضريبية مراجعة إضافية وتستغرق معالجتها وقتًا أطول من غيرها. قد يكون ذلك ضروريًا عندما يكون الإرجاع به أخطاء أو غير مكتمل أو متأثر بسرقة الهوية أو الاحتيال. ستتصل مصلحة الضرائب الأمريكية بدافعي الضرائب عن طريق البريد عند الحاجة إلى مزيد من المعلومات لمعالجة الإرجاع.
بموجب القانون ، لا يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية أن تصدر المبالغ المستردة للأشخاص الذين يطالبون بائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) أو الائتمان الضريبي الإضافي للأطفال (ACTC) قبل منتصف فبراير. يتطلب القانون من مصلحة الضرائب الاحتفاظ بكامل المبلغ ، بما في ذلك الجزء غير المرتبط بالائتمانات. يساعد ذلك في ضمان حصول دافعي الضرائب على المبلغ المستحق عن طريق منح مصلحة الضرائب مزيدًا من الوقت لاكتشاف الاحتيال ومنعه.
باستخدام خدمة "أين استردادي الضريبي؟" ، يمكن للمكلفين التحقق من حالة استردادهم الضريبي خلال 24 ساعة من استلام مصلحة الضرائب الأمريكية لإقرارهم الضريبي المُقدم إلكترونيًا، أو خلال أربعة أسابيع من إرسال الإقرار الورقي. تُحدد الخدمة تاريخًا مُحددًا يُمكن للمكلف توقع استلام استرداده الضريبي بعد معالجة مصلحة الضرائب للإقرار. كما ينبغي على المكلفين مراعاة الوقت اللازم لاستلام الشيك عبر البريد، أو الوقت الذي تستغرقه المؤسسات المالية لإيداع المبلغ المُسترد في حساباتهم.
قد تؤثر مكافأة نهاية العام ورواتب الإجازة والوظيفة المؤقتة على رد الأموال
غالبًا ما يكون للمعاملات المالية المختلفة ، خاصة تلك التي تحدث في وقت متأخر من العام ، تأثير غير متوقع على الضرائب وأي استرداد محتمل. تشمل الأمثلة مكافآت نهاية العام والعطلات ، وتوزيعات الأسهم ، وتوزيعات مكاسب رأس المال من الصناديق المشتركة والأسهم ، والسندات ، والعملة الافتراضية ، والعقارات أو الممتلكات الأخرى المباعة بربح.
يجب دفع الضرائب عند اكتساب الدخل أو استلامه خلال السنة، إما عن طريق الاستقطاع الضريبي أو دفعات الضريبة المقدرة. إذا لم يكن مبلغ الضريبة المستقطعة من الرواتب أو المعاشات كافياً، فقد يضطر دافع الضرائب إلى دفع دفعات الضريبة المقدرة.
لا يزال بإمكان دافعي الضرائب الذين اقتطاع ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2019 بشكل غير متوقع أن يفي بالتزاماتهم الضريبية للسنة ، دفع دفعة ضريبية تقديرية ربع سنوية مباشرة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. الموعد النهائي لتسديد دفعة الربع الأخير من عام 2019 هو 15 يناير 2020.
تُساعد أداة تقدير الضريبة المقتطعة ، المتوفرة على موقع IRS.gov ، دافعي الضرائب على التأكد من اقتطاع المبلغ الصحيح من ضرائبهم. ولأي شخص مُعرّض لمفاجآت ضريبية، يُعدّ سداد دفعة ضريبية تقديرية أو إضافية في أقرب وقت ممكن الحل الأمثل. يتضمن النموذج 1040-ES جدول بيانات مفيدًا لحساب المبلغ الصحيح للدفع. كما يتضمن هذا النموذج التغييرات الضريبية الرئيسية وجداول معدلات ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2019.
يحتوي المنشور المصاحب، المنشور رقم 505 ، "الضريبة المقتطعة والضريبة المقدرة"، على تفاصيل إضافية بما في ذلك أوراق العمل والأمثلة التي يمكن أن تكون مفيدة بشكل خاص لأولئك الذين لديهم دخل من الأرباح الموزعة أو مكاسب رأس المال، أو الذين يدينون بضريبة الحد الأدنى البديلة أو لديهم حالات خاصة أخرى.
أسرع وأسهل طريقة لسداد دفعة الضريبة المقدرة هي الدفع إلكترونيًا عبر خدمة الدفع المباشر التابعة لمصلحة الضرائب الأمريكية أو نظام الدفع الإلكتروني للضرائب الفيدرالية التابع لوزارة الخزانة الأمريكية . لمزيد من المعلومات حول خيارات الدفع الأخرى، تفضل بزيارة الموقع الإلكتروني IRS.gov/payments.
قد يتم فرض غرامة على دافعي الضرائب الذين يدفعون ضرائب قليلة جدًا خلال العام ، إما من خلال الاستقطاع أو مدفوعات الضرائب المقدرة ، عند تقديمهم. في بعض الحالات ، قد يتم تطبيق غرامة إذا تأخرت مدفوعات الضرائب المقدرة ، حتى إذا كانوا مستحقين استرداد الأموال عند تقديمهم.
بعض الديون المتأخرة تقلل المبالغ المستردة
بموجب القانون ، يصدر مكتب الخدمات المالية بوزارة الخزانة (BFS) المبالغ المستردة للضرائب على مصلحة الضرائب ويدير برنامج موازنة الخزانة (TOP). بموجب TOP ، قد تقوم BFS بتقليل استرداد دافع الضرائب وتعويض كل أو جزء من المبلغ المسترد. يتم ذلك لدفع الضرائب الفيدرالية المستحقة ، أو ضريبة الدخل الحكومية ، أو ديون تعويض البطالة بالولاية ، أو إعالة الطفل ، أو إعالة الزوج أو ديون اتحادية أخرى غير ضريبية ، مثل قروض الطلاب.
ستعمل BFS على تقليل المبلغ المسترد لسداد الديون المستحقة وإرسال إشعار إلى دافع الضرائب في حالة حدوث تعويض. يتم إصدار أي جزء من المبلغ المسترد المتبقي بعد إجراء المقاصة بشيك أو يتم إيداعه مباشرة لدافع الضرائب كما هو مطلوب في الأصل في الإرجاع.
بصرف النظر عن المبلغ الإجمالي، قد يتم تعديل مبالغ الاسترداد أيضًا نتيجةً لتغييرات تُجريها مصلحة الضرائب الأمريكية على الإقرار الضريبي. عند حدوث ذلك، سيتلقى دافع الضرائب إشعارًا يوضح هذه التغييرات. كما سيوضح قسم "أين استردادي؟" أسباب خصم مبلغ الاسترداد عند ارتباطها بتغيير في الإقرار الضريبي. للمزيد من المعلومات حول خصومات الاسترداد ، يُرجى زيارة موقع IRS.gov.
ملف إلكترونيًا واستخدام الإيداع المباشر
يحصل غالبية دافعي الضرائب على مستحقاتهم الضريبية بشكل أسرع من خلال تقديم الإقرارات إلكترونياً واستخدام خدمة الإيداع المباشر . إنها طريقة سهلة وآمنة وموثوقة. وهذا هو نفس نظام التحويل الإلكتروني المستخدم لإيداع ما يقارب 98% من جميع استحقاقات الضمان الاجتماعي وشؤون المحاربين القدامى في ملايين الحسابات.
يختارها دافعو الضرائب كطريقة استرداد خاصة بهم من خلال برامج الضرائب الخاصة بهم وعن طريق كتابة رقم حسابهم المصرفي ورقم التوجيه. يمكن لدافعي الضرائب أيضًا إعلام معد الضرائب بأنهم يريدون إيداعًا مباشرًا. بل إنه متاح أيضًا لعدد قليل من دافعي الضرائب الذين ما زالوا يقدمون أوراقًا.
يجب فقط إيداع المبالغ المستردة مباشرة في حسابات باسم دافع الضرائب أو اسم الزوج أو كليهما إذا كان حسابًا مشتركًا. لا يمكن إيداع أكثر من ثلاث عمليات استرداد إلكترونية في حساب مالي واحد أو بطاقة خصم مسبقة الدفع. سيتلقى دافعو الضرائب الذين تجاوزوا الحد إشعارًا من مصلحة الضرائب الأمريكية وسيتم إرسال شيك استرداد ورقي بالبريد. وسواء قام دافع الضرائب بتقديم الملفات إلكترونيًا أو على الورق ، فإن الإيداع المباشر يمنحهم إمكانية الوصول إلى المبالغ المستردة بشكل أسرع من الشيك الورقي.