قد يؤدي سحب الأموال مبكرًا من خطة التقاعد إلى فرض ضريبة إضافية.
فيما يلي سبعة أشياء من مصلحة الضرائب يجب أن تعرفها عن عمليات السحب المبكر من خطط التقاعد
1. عادةً ما يعني السحب المبكر أخذ الأموال من خطتك قبل أن تبلغ 59 عامًا.
2. إذا قمت بسحب خطة العام الماضي ، يجب عليك الإبلاغ عن المبلغ الذي سحبه إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. قد تضطر إلى دفع ضريبة الدخل بالإضافة إلى ضريبة إضافية بنسبة 10 بالمائة على المبلغ الذي قمت بسحبه.
3. لا تنطبق ضريبة 10 بالمائة الإضافية على عمليات السحب غير الخاضعة للضريبة. تشمل عمليات السحب غير الخاضعة للضريبة عمليات سحب تكلفتك للمشاركة في الخطة. تشمل تكلفتك المساهمات التي دفعت الضرائب عليها قبل وضعها في الخطة.
4. التمديد هو نوع من السحب غير الخاضع للضريبة. بشكل عام ، التمديد هو توزيع لك نقدًا أو أصولًا أخرى من خطة تقاعد واحدة تساهم بها في خطة تقاعد أخرى. عادة ما يكون لديك 60 يومًا لإكمال التبييت لجعله معفيًا من الضرائب.
5. هناك العديد من الاستثناءات من الضريبة الإضافية بنسبة 10%. بعض الاستثناءات الخاصة بخطط التقاعد تختلف عن قواعد حسابات التقاعد الفردية (IRAs).
6. إذا قمت بسحب مبكر، فقد تحتاج إلى تقديم النموذج 5329 ، الضرائب الإضافية على الخطط المؤهلة (بما في ذلك حسابات التقاعد الفردية) والحسابات الأخرى ذات المزايا الضريبية، مع إقرارك الضريبي الفيدرالي.
٧. قد تكون قواعد خطط التقاعد معقدة. الطريقة الأسرع والأكثر أمانًا ومجانية لإعداد وتقديم إقرارك الضريبي إلكترونيًا هي استخدام خدمة "التقديم الإلكتروني المجاني" التابعة لمصلحة الضرائب الأمريكية . توفر هذه الخدمة برامج معروفة أو نماذج إلكترونية قابلة للتعبئة مجانًا. يقوم برنامج "التقديم الإلكتروني المجاني" باختيار نماذج الضرائب المناسبة، وإجراء العمليات الحسابية، ومساعدتك في الحصول على المزايا الضريبية المستحقة لك. بغض النظر عن طريقة إعدادك لضرائبك، يُنصح دائمًا بالتقديم إلكترونيًا عبر خدمة "التقديم الإلكتروني المجاني" التابعة لمصلحة الضرائب الأمريكية . يُفضل أكثر من ٨٠٪ من دافعي الضرائب التقديم الإلكتروني للحصول على استرداد أسرع للضرائب أو لخيارات دفع إلكترونية أسهل.
يتوفر المزيد من المعلومات حول هذا الموضوع على موقع IRS.gov.
موارد إضافية لمصلحة الضرائب:
- الموضوع الضريبي 557 - ضريبة إضافية على التوزيعات المبكرة من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي وغير التقليدي
- الموضوع الضريبي 558 - ضريبة إضافية على التوزيعات المبكرة من خطط التقاعد ، بخلاف الجيش الجمهوري الايرلندي
- أسئلة وأجوبة IRA - التوزيعات (السحوبات)
- منشور 590، ترتيبات التقاعد الفردي (IRAs)
- منشور 575والمعاشات التقاعدية ودخل المعاش
- 1040 المركزي
- خريطة ضريبة IRS
نشكرك على اشتراكك في خدمة نصائح الضرائب التابعة لمصلحة الضرائب الأمريكية، وهي خدمة بريد إلكتروني من مصلحة الضرائب الأمريكية. لمزيد من المعلومات حول الضرائب الفيدرالية، يرجى زيارة موقع IRS.gov.