Bagaimana Bekerja di Arab Saudi Mempengaruhi Cukai Ekspatriat AS
Bagaimanakah tinggal di Arab Saudi akan menjejaskan cukai ekspatriat AS anda? Peluang dan struktur cukai yang menggalakkan telah menjadikan banyak negara Teluk destinasi yang diingini untuk ekspatriat dari seluruh dunia. Namun, walaupun anda menghadapi struktur cukai yang menggalakkan di negara tuan rumah anda, anda boleh dikenakan kesan buruk pada cukai ekspatriat AS anda – dan ini hanyalah salah satu sebab mengapa penting untuk memahami kewajipan pemfailan anda kepada pihak berkuasa AS semasa anda mematuhi cukai Saudi undang-undang.
Cukai Ekspatriat AS di Arab Saudi
Jika anda seorang warganegara atau pemastautin tetap Amerika Syarikat maka anda bertanggungjawab untuk memfailkan cukai AS, dalam kes ini cukai ekspatriat AS, dengan IRS setiap tahun tanpa mengira negara tempat anda tinggal.
Selain daripada penyata cukai pendapatan biasa, anda juga mungkin dikehendaki memfailkan penyata maklumat mengenai aset anda yang disimpan dalam akaun bank asing dengan Borang Pelaporan Bank Asing dan Akaun Lain (FBAR) 114, sebagai tambahan kepada Borang 8938 Penyata Aset Kewangan Asing Tertentu.
Walaupun AS adalah salah satu daripada segelintir kerajaan yang mengenakan cukai pendapatan antarabangsa bagi warganegara dan pemastautin tetap mereka yang menetap di luar negara, ia mempunyai peruntukan khas untuk membantu melindungi mereka daripada cukai berganda termasuk:
- . pengecualian pendapatan berpendapatan asing membolehkan anda mengurangkan pendapatan bercukai anda pada cukai ekspatriat AS sebanyak $132,900 pertama untuk 2026 ($130,000 untuk 2025) yang diperoleh hasil daripada kerja anda semasa bermastautin di negara asing.
- . kredit cukai asing, yang membolehkan anda mengimbangi cukai yang anda bayar di negara hos anda dengan cukai ekspatriat AS dolar untuk dolar, dan
- . pengecualian perumahan asing, yang membolehkan anda mengecualikan perbelanjaan isi rumah tertentu yang berlaku akibat tinggal di luar negara.
Dengan perancangan yang betul dan penyediaan cukai yang berkualiti, anda seharusnya dapat memanfaatkan strategi ini dan strategi lain untuk meminimumkan atau bahkan menghapuskan cukai ekspatriat AS anda. Walau bagaimanapun, sila ambil perhatian bahawa walaupun anda fikir anda tidak akan terhutang apa-apa pada cukai ekspatriat AS anda, anda berkemungkinan besar masih perlu memfailkan penyata. Untuk maklumat lanjut, lihat Penjelasan Cukai Ekspatriat AS.
Cukai Pendapatan Arab Saudi
Arab Saudi adalah syurga cukai bagi mereka yang ingin mengelak daripada membayar cukai ke atas pendapatan yang diperoleh daripada pekerjaan. Arab Saudi adalah sama dengan negara Teluk yang lain kerana ia tidak mempunyai cukai ke atas pendapatan perniagaan. Juga tiada cukai ke atas pendapatan pelaburan untuk individu; perniagaan dikenakan cukai ke atas keuntungan modal ini.
Siapakah Residen Arab Saudi?
Tidak seperti kebanyakan negara, Arab Saudi memberikan pemastautin melalui permit pemastautin. Tidak kira berapa lama anda berada di Arab Saudi atau hubungan anda dengan negara itu; jika anda mempunyai permit (Iqama), anda dianggap sebagai pemastautin. Anda boleh memohon permit pemastautin di mana-mana kedutaan Saudi.
Tarikh Cukai Arab Saudi
Oleh kerana tiada cukai pendapatan ke atas pendapatan yang diperoleh atau keuntungan modal, Jabatan Zakat dan Cukai Pendapatan tidak memerlukan penyata cukai daripada individu. Tiada tahun cukai yang ditetapkan, atau tarikh tamat cukai.
Keselamatan Sosial di Arab Saudi
Terdapat rejim keselamatan sosial di Arab Saudi, yang meliputi sektor swasta dan beberapa pekerja Saudi sektor awam. Terdapat perlindungan sukarela yang tersedia untuk mereka yang bekerja sendiri, bekerja di luar negara, atau tidak lagi memenuhi keperluan untuk perlindungan wajib. Perlindungan ini dibayar oleh pencen yang diinsuranskan yang mengambil 9% daripada pendapatan kasar. Bagi mereka yang bekerja sendiri, kadar itu dinaikkan kepada 18%. Jadi bergantung pada situasi anda, anda mungkin mempunyai pilihan untuk membayar ke Keselamatan Sosial AS, keselamatan sosial Saudi, atau kedua-duanya.
Adakah Pendapatan Asing Dikenakan Cukai Dalam Arab Saudi?
Pendapatan tidak dikenakan cukai di Arab Saudi, tidak kira di mana ia diperoleh.
Perjanjian Cukai AS – Arab Saudi
Arab Saudi bukanlah satu daripada banyak negara yang Amerika Syarikat mempunyai perjanjian cukai. Memandangkan tahap cukai yang rendah di Arab Saudi, ini tidak akan menjadi isu bagi kebanyakan ekspatriat. Walau bagaimanapun, ini mungkin menjadi masalah bagi mereka yang membayar cukai perniagaan kepada Arab Saudi dan Amerika Syarikat.
Cukai Lain di Arab Saudi
Tiada keuntungan modal, kekayaan, hadiah, atau cukai warisan di Arab Saudi. Tambahan pula, tiada Cukai Tambah Nilai (VAT) yang perlu dibimbangkan oleh ekspatriat sekiranya membuat pembelian besar. Arab Saudi adalah antara negara yang dikenakan cukai paling rendah di dunia.
Menjimatkan Cukai Ekspatriat AS
Arab Saudi menarik hasil daripada pertumbuhannya yang lebih terkawal, rejim cukai yang menarik dan iklim yang hangat. Walau bagaimanapun, ingat bahawa rejim cukai yang menggalakkan akan diterjemahkan kepada kemungkinan cukai ekspatriat AS yang lebih tinggi kerana tiada cukai asing boleh ditolak daripada pulangan ekspatriat AS anda kerana tiada cukai yang dibayar. Jika anda mempunyai sebarang soalan tentang cukai ekspatriat AS anda dan cara cukai itu akan dipengaruhi oleh tinggal di kawasan cukai rendah seperti Arab Saudi, bercakap dengan pakar cukai ekspatriat.