Objašnjenje poreza za iseljenike u SAD: Podnošenje poreza kao Amerikanac u Španiji

U slučaju da se pojedinac odluči preseliti u Španiju, važno je da razumije implikacije koje takvo preseljenje ima na poreze koje plaćaju iseljenici u SAD-u . Prekrasna španska priroda i romantična atmosfera učinili su je popularnom destinacijom za turiste, iseljenike i penzionere. Amerikanci koji žive u Španiji bit će podložni španskom poreskom sistemu, kao i obavezi podnošenja poreza za iseljenike u SAD-u.

US EXPAT POREZ U Španiji

Ako ste državljanin ili stalni stanovnik Sjedinjenih Država, tada ste obavezni da podnesete porez u SAD, u ovom slučaju porez na strance u SAD, Poreznoj upravi svake godine, bez obzira na zemlju u kojoj živite.

Pored redovne prijave poreza na dohodak, od vas bi se takođe moglo tražiti da podnesete informativnu prijavu o svojoj imovini na računima u stranim bankama na Formu 114 za izvještavanje o stranim bankama i drugim računima (FBAR), pored obrasca 8938 Izjava o određenim stranim finansijskim sredstvima Imovina.

Iako su SAD jedna od rijetkih vlada koje oporezuju međunarodne prihode svojih državljana i stalnih stanovnika koji borave u inostranstvu, one imaju posebne odredbe koje im pomažu u zaštiti od dvostrukog oporezivanja uključujući:

• The isključenje dohotka zarađenog u inostranstvuomogućava vam da smanjite svoj oporezivi prihod od poreza na iseljenike u SAD za prvih 132,900 dolara za 2026. (130,000 dolara za 2025.) koje ste zaradili kao rezultat vašeg rada dok ste bili rezident strane zemlje.
• The strani poreski kredit,koji vam omogućava da nadoknadite poreze koje ste platili u vašoj zemlji domaćinu sa porezima za strance u SAD dolar za dolar, i
• The isključenje stranog stanovanja,što vam omogućava da isključite određene troškove domaćinstva koji nastaju kao rezultat života u inostranstvu.

Uz pravilno planiranje i kvalitetnu pripremu poreza, trebali biste biti u mogućnosti da iskoristite prednosti ovih i drugih strategija kako biste minimizirali ili čak eliminirali svoj porezni račun. Imajte na umu da čak i ako ne vjerujete da dugujete porez na dohodak u SAD-u, više nego vjerovatno, i dalje ćete morati podnijeti prijavu.

KO JE STANOVNIK Španije?

Da biste se smatrali rezidentom Španije u poreske svrhe, morate ispuniti sljedeće zahtjeve utvrđene španskim domaćim zakonodavstvom:

• Pojedinac je prisutan u Španiji više od 183 dana tokom kalendarske godine. Ako ima sporadičnih izostanaka, pojedinac mora dokazati da je porezni rezident negdje drugdje. (Imajte na umu da privremene posjete Španiji radi ispunjavanja ugovornih obaveza prema sporazumima o kulturnoj i humanitarnoj saradnji sa španskim vlastima koje nisu plaćene nisu uključene u izračunavanje perioda boravka od 183 dana.)
• Pojedinac ima poslovne ili ekonomske interese u Španiji.

Supružnik pojedinca i/ili maloljetna djeca su porezni rezidenti Španije (osim ako se dokaže drugi porezni dom).

Španija STOPE POREZA NA DOHODAK

Nerezidenti se generalno oporezuju po stopi od 24%. Ako ste porezni rezident Španije, vaš prihod širom svijeta podliježe porezu na lični dohodak po progresivnim stopama, koje se razlikuju u zavisnosti od regiona. Najviše stope u Španiji dostižu vrhunac od 49% u regijama Katalunu i Andaluzija. Svaka regija će imati malo različite stope.

Na primjer, ovdje su cijene za stanovnike regije Madrid.

Međutim, različite regije mogu promijeniti zakonske stope, iako Španija nameće poreze na imovinu na različitim nivoima.

Porez na kapitalnu dobit u Španiji

Do 6,000 evra kapitalna dobit se oporezuje po stopi od 19%. Dobici od 6,000 do 50,000 eura i više oporezuju se po stopi od 21%. Dobici od 50,000 i više oporezuju se po stopi od 23%. Dobici za nerezidente se oporezuju po stopi od 19%.

ŠPANSKI poreski olakšice i krediti

Postoji niz odbitaka na koje španski poreski rezidenti imaju pravo, uključujući:

• Poreski krediti za ulaganja u glavno prebivalište
• Strani poreski krediti
• Poslovne aktivnosti
• Poslovni štedni računi
• Porodiljsko odsustvo

Takođe, Španija nudi poseban poreski režim za iseljenike koji su na privremenom radu u zemlji. Da biste to iskoristili, morate ispuniti posebne zahtjeve, ali to omogućava iseljenicima mogućnost da odustanu od progresivne poreske stope (paušalna stopa od 24%), kao i izbjegavanje plaćanja poreza na prihod iz inostranstva.

SAD-Španija PORESKI SPORAZUM

Postoji poreski sporazum između SAD-a i Španije, koji pomaže da se odredi kojoj zemlji treba platiti različite vrste američkog poreza za iseljenike i u kom trenutku ih treba platiti. Svrha sporazuma je da osigura da se porezi plaćaju pravoj zemlji. Samostalno snalaženje u ugovoru može biti malo komplikovano, pa je dobra ideja da se posavjetujete sa poreznim stručnjakom za strance ako niste sigurni koji su zahtjevi za vašu situaciju.

DATUM DOSTUPANJA POREZA u Španjolskoj

Poreska godina u Španiji prati isti vremenski okvir kao i u SAD-u, od 1. januara do 31. decembra. Poreske prijave moraju se podnijeti Agencia Tributaria između 6. aprila i 30. juna godine koja slijedi nakon poreske godine. Nema produženja roka za podnošenje poreskih prijava u Španiji. Imate mogućnost da platite sve poreze kada dospijeva vaša poreska prijava, ili možete platiti 60% tada i izvršiti preostalih 40% do kraja novembra.

SOCIJALNA SIGURNOST U ŠPANIJI

Kao strani zaposlenik u Španiji, od vas će se tražiti da plaćate socijalno osiguranje osim ako nemate potvrdu o pokrivenosti u svojoj matičnoj zemlji koja kaže da i dalje plaćate doprinose. Ako ste rezident Španije, vaši obavezni doprinosi se odbijaju od poreza, ali to nije slučaj ako ste nerezident.

Postoji Sporazum o totalizaciji između SAD-a i Španije, koji pomaže da se objasni kojoj zemlji treba platiti socijalno osiguranje na osnovu rezidentnog statusa, trajanja vremena provedenog u SAD-u ili Španiji i da li ste bili angažovani od strane američke ili španske kompanije kod kuće. ili u inostranstvu.

DA LI SE STRANI DOHODAK OPOREZUJE U Španiji?

Ako niste porezni rezident Španije, bit ćete oporezovani samo na vaš prihod iz španskih izvora. Ako ste poreski rezident Španije, morate prijaviti svoj prihod širom svijeta. Međutim, do 60,100 EUR zarađenog prihoda za rad koji se obavlja van Španije može se isključiti ako su ispunjeni određeni uslovi.

OSTALI POREZI U Španiji

U Španiji postoji nekoliko drugih oblika oporezivanja, osim poreza na dohodak. To uključuje:

• Porez na dodatu vrednost (PDV) – Ovo je porez od 21% koji se primjenjuje na robu široke potrošnje, dok je PDV na esencijalna dobra (poput hrane, vode, lijekova) smanjen na 10%. Neke stavke su dodatno smanjene, na 4%.
• Porez na bogatstvo – Ovo se odnosi na imovinu iznad 700,000 EUR, uz dodatnih 300,000 EUR dozvoljeno za dom. Porez na nasljeđe će se rješavati na regionalnom nivou i zavisi od toga gdje se dogodio oporezivi događaj.
• Porez na imovinu – Ovo će biti identifikovano na osnovu regiona i opštine u kojoj živite. Porezi na motorna vozila će se takođe dodeljivati ​​na osnovu grada u kome je vozilo registrovano.

UŠTEDA NA NAŠIM POREZIMA ZA ISTRAŽIVANJE

Ako planirate da živite u Španiji, važno je da razumete svoje zahteve za podnošenje zahteva u Španiji, a da se setite i poreskih zahteva za iseljenike u SAD.