ABD Gurbetçi Vergileri Açıklandı: Kanada'da Yaşayan Bir Amerikalı Olarak Vergi Dosyalama

KANADA'DA ABD EXPAT VERGİLERİ

Amerika Birleşik Devletleri vatandaşı veya daimi ikametgahıysanız, ikamet ettiğiniz ülkeden bağımsız olarak her yıl ABD göçmen vergilerini federal hükümete bildirmekle yükümlüsünüz.

Düzenli gelir vergisi beyannamesine ek olarak, Form 114 Belirtilen Yabancı Mali Tablosuna ek olarak, Yabancı Banka ve Diğer Hesap Raporlama (FBAR) Form 8938 ile yabancı banka hesaplarında tutulan varlıklarınız hakkında bilgilendirici bir beyanname vermeniz gerekebilir. Varlıklar.

ABD, yurt dışında ikamet eden vatandaşlarının ve daimi mukimlerinin uluslararası gelirlerini vergilendiren az sayıdaki hükümetten biri olsa da, onları çifte vergilendirmeden korumaya yardımcı olacak özel hükümlere sahiptir:

• MKS yabancı kazanılmış gelir hariç tutma ABD gurbetçi vergileri üzerinden vergilendirilebilir gelirinizi, yabancı bir ülkede ikamet ettiğiniz süre boyunca yaptığınız işler sonucunda kazandığınız ilk 132,900 için 2026 Dolar (130,000 için 2025 Dolar) kadar azaltmanıza olanak tanır.
• A yabancı vergi kredisi bu, yabancı bir hükümete dolar bazında ödenen tutarlarla ABD gurbetçi vergileri üzerindeki yükümlülüğünüzü düşürmenize izin verebilir.
• A Yabancı Konut İstisnası Bu, yurtdışında yaşamanın bir sonucu olarak ortaya çıkan hanehalkı harcamaları için ödenen belirli miktarlar için gelirden ek bir istisnaya izin verir.

Uygun planlama ve kaliteli vergi hazırlığı ile, ABD gurbetçi vergilerinizdeki vergi faturanızı en aza indirmek veya hatta ortadan kaldırmak için bu ve diğer stratejilerden yararlanabilmelisiniz. Herhangi bir ABD gelir vergisi borcunuz olduğuna inanmıyor olsanız bile, büyük olasılıkla yine de bir iade başvurusunda bulunmanız gerekeceğini lütfen unutmayın.

Ülke Gelir Vergisi Oranları

Eyaletler ve bölgeler, federal vergilere ek olarak, 150,000 doların üzerinde kazananlar için %10'dan %21'e kadar değişen oranlarda vergiler de alır! Tüm iller farklıdır ve vergi oranlarının tam listesini yukarıdaki web sitesinde bulabilirsiniz.

Ülke Vergisi Vade Tarihi

Çoğu kişi için 30 Nisan, ödeme dahil Kanada vergi beyannamenizin (T1) sunulması gereken sihirli tarihtir. Serbest meslek sahiplerinin 15 Haziran'a kadar başvurmaları gerekiyor, ancak yine de 30 Nisan'a kadar ödemeleri gerekiyor. Yerleşik olmayanlar da 30 Haziran'a kadar bir uzatma alıyor.

Amerika Birleşik Devletleri ile Sosyal Güvenlik Anlaşması

ABD ve Kanada'da, çalışma hayatları boyunca her iki sisteme de katkıda bulunanlara veya bir veya iki ülkenin planlarına katkıda bulunan eşleri veya ebeveynleri olan kişilere fayda sağlayabilecek bir sosyal güvenlik anlaşması bulunmaktadır. Ayrıca anlaşma, bir sisteme katkı süresinin diğer ülkenin ikamet gereksinimlerinin karşılanması için sayılabileceğini de öngörüyor.

Kanada'da Sosyal Güvenlik

Kanada'nın kamu emeklilik programının, şiirsel olarak adlandırılan Yaşlılık Güvenliği ve Kanada Emeklilik Planı olmak üzere iki ayağı vardır. Genel olarak, Yaşlılık Güvencesi, düşük veya orta gelirli uzun vadeli Kanada sakinlerine verilen aylık bir emekli maaşıdır. Kanada Emeklilik Planı, çalışanın ücretinin ilk 4.95'ünün %48,300'ini ödediği ve işverenin bu miktarı dolar ile eşleştirdiği ABD göçmen vergilerine ilişkin Sosyal Güvenlik'e benzer bir katkı planıdır. Her iki plan için de, özel durumlar hariç olmak üzere, yardımlardan yararlanılabilecek normal emeklilik yaşı 65'tir. Amerika Birleşik Devletleri'nde alışık olabileceğiniz Sosyal Güvenlikten farklı olarak, Kanada Emeklilik Planı aslında kısmen finanse edilmektedir.

Kamu emeklilik seçeneklerine ek olarak, Kanada'nın Kayıtlı Emeklilik Tasarruf Planı veya RRSP adı verilen vergi ertelenmiş bir emeklilik tasarrufu seçeneği vardır. Katkı payları, katkı sağlandığı yılda gelirden hariç tutulur ve geri çekildikten sonra normal gelir olarak vergilendirilir.

Yabancı Gelir Ev Sahibi Ülke İçinde Vergilendiriliyor mu?

ABD'de yaşayanlar gibi, Kanada'da yaşayanlar ve vatandaşlar da dünya çapındaki gelirleri üzerinden vergi ödemenin sevincini yaşıyor. Ancak, belirli yerleşik olmayan kişiler yalnızca Kanada kaynaklı gelirleri üzerinden vergilendirilir. Kanada ve ABD tedavisi arasındaki büyük farkın ikamet konusu olduğunu unutmayın. ABD vatandaşları ve daimi ikamet edenler, dünyanın neresinde yaşarlarsa yaşasınlar ABD vergilerine tabidir. Buna karşılık, ülkede ikamet etmeyen Kanada vatandaşları, ikamet edenlerden farklı gereksinimlere sahiptir ve Kanada dışından elde edilen çoğu gelirin Kanada gelir vergisine tabi olmaması avantajıdır.

Vergi Amaçlı Kanada İkametgahı

Yukarıda belirtildiği gibi, Kanada Gelir Kurumu tarafından mukim veya mukim olmayan olarak değerlendirilip değerlendirilmemeniz sizin için önemli vergi sonuçları doğurabilir. Kanada Gelir Kurumu'na göre, Kanada'da ikamet edip etmediğinizi belirleyen faktörler şunları içerir: Kanada'da bir evinizin olup olmadığı; Kanada'da eşiniz, nikahsız eşiniz veya çocuklarınız olup olmadığı; Kanada'da kişisel mülkünüz olup olmadığı; ve ülkeyle ne tür sosyal ve ekonomik bağlarınız var. Ayrıca, Kanada'da yılda 183 günden fazla kalan yerleşik olmayanlar, Kanada'da yerleşik olarak kabul edilebilir ve dünya çapındaki gelirleri üzerinden gelir vergisine tabi olabilir.

İkametgahı Kesmek

Oturma izninin kesilmesi Kanada'da vergiye tabi bir olaydır ve Kanada'dan göç eden sakinlerin tüm mülklerini adil piyasa değerinde elden çıkardıkları ve ardından yeniden satın aldıkları kabul edilir. Bunun net etkisi, varsayılan tasarruf üzerinde sermaye kazançları vergisi borçlu olmanızdır. Kanada'da kalış sürenizin beş yıldan az olması bekleniyorsa, ancak Kanada'ya göç etmeden önce yapılandırılması gerekiyorsa, bazı barınaklar sizi bu vergiden koruyabilir. Lütfen bunun yalnızca Kanada vatandaşları için değil, tüm Kanada sakinleri için geçerli olduğunu unutmayın. Buradan çıkarılması gereken önemli nokta, vergi planlamasının hem Kanada'ya göç etmeden hem de Kanada'dan göç etmeden önce yapılması gerektiğidir.

Amerika Birleşik Devletleri ve Kanada Arasındaki Vergi Anlaşması

Kanada ve ABD, 1980 yılına dayanan ve o zamandan beri dört kez revize edilen bir vergi anlaşmasına sahiptir. Vergi anlaşmasının hükümleri arasında, iki hükümetin bilgi paylaşımına ve gelirin toplanmasında işbirliği yapmasına izin veren bir bilgi paylaşım anlaşması yer alıyor. Anlaşmanın bir diğer yönü, hangi gelirin hangi ülkeye vergilendirilebileceğini ve hangi gelirin muaf tutulabileceğini belirlemektir. Bu, özellikle sınır ötesi ticaret yapan kişiler ve kuruluşlar için önemlidir. Anlaşma ayrıca, IRS'nin ABD vatandaşlarına ve daimi ikamet edenlere Kanada vergilerini ödediklerinde ABD gurbetçi vergileri üzerinden verdiği yabancı vergiler için krediyi de içeriyor.

Serbest Meslek Sahipleri İçin

Serbest meslek sahipleri, ABD gurbetçi vergilerinde daha da sıkı dosyalama gereksinimlerine tabidir. Serbest meslekten 400 $ veya daha fazla geliriniz varsa, gelirin sınırın hangi tarafında olursa olsun, ABD gurbetçi vergilerini dosyalamanız gerekir.

Kanadalı işletmeler, şahıs şirketleri, ortaklıklar ve sınırlı ortaklıklar ve şirketler dahil olmak üzere bir dizi farklı kuruluşta organize edilebilir. Bu kuruluşların her biri farklı düzeylerde yasal korumalar sunar ve ABD gurbetçi vergilerine ilişkin farklı gereksinimler tarafından engellenir.

Kanada'da Satış Vergisi

Kanada'da, Mal ve Hizmet Vergisi olarak adlandırılan satış vergisi, hem ulusal hem de il düzeyinde değerlendirilir. Federal düzey %5'tir ve eyaletler %0-10 arasında değişen ek bir miktar ekler.