Pajak EXPATRIATE AS di Kanada

Kawajiban Pajak Panghasilan Féderal AS Pikeun Ékspatriat AS Hirup / Gawé di Kanada

Dasar - Kanada

Ibu kota Kanada nyaéta Ottawa, tilu kota panggedéna nyaéta Toronto, Montréal sareng Vancouver. Kanada mangrupikeun nagara di beulah kalér Amérika Kalér, tepat di luhur Amérika Serikat. Ieu diwangun ku sapuluh propinsi jeung tilu wewengkon, nu ngalegaan ti Atlantik nepi ka Samudra Pasifik jeung kalér nepi ka Samudra Arktik, sahingga nagara kadua panglobana di dunya ku total aréa. Wates kidul sareng kulonna sareng Amérika Serikat, panjangna 5,525 mil, mangrupikeun wates darat bi-nasional pangpanjangna di dunya.

Rupa-rupa masarakat pribumi nyicingan tempat anu ayeuna Kanada salami rébuan taun sateuacan kolonisasi Éropa. Dimimitian dina abad ka-16, ékspédisi Inggris sareng Perancis ngajajah sareng teras netep di sapanjang basisir Atlantik. Salaku konsekuensi rupa konflik pakarang, Perancis nyerah ampir sakabéh koloni na di Amérika Kalér dina 1763. Kanada kabentuk dina 1867, jeung union tilu koloni Britania Amérika Kalér ngaliwatan Konfederasi salaku dominion féderal opat propinsi. Ieu dimimitian hiji akresi propinsi jeung wewengkon sarta prosés ngaronjatkeun otonomi ti Britania Raya. Otonomi ngalegaan ieu disorot ku Statute of Westminster 1931 sareng dipuncak dina Undang-undang Kanada 1982, anu megatkeun hubungan kolonial sareng gumantungna hukum ka Parlemén Inggris.

Kanada mangrupikeun démokrasi parleménter sareng monarki konstitusional, kalayan raja sareng perdana menteri anu janten pupuhu Kabinet sareng kapala pamaréntahan sareng nagara. Masih kiwari mangrupa bagian ti Pasamakmuran Bangsa-Bangsa, Kanada ogé mangrupa anggota Francophonie sarta resmi bilingual di tingkat féderal.

Dikonci dina perjuangan konstan antara Inggris jeung Perancis, Propinsi Quebec geus kalibet dina dua non-Kanada referendum mengikat sukses ti Kanada, kahiji di 1980 jeung kadua di 1995, nu kamerdikaan Quebec leungit heureut duanana kali. Dina 2018 Partéi-Quebecois, partai pulitik gerakan separatis antagonis Perancis dielehkeun, sanggeus ngajalankeun dina platform non-referendum tinangtu teu popularitas gerakan kamerdikaan dina waktu éta.

Kanada maénkeun peran anu alit tapi penting dina perang WWI sareng WWII sareng Inggris, Australia sareng Amerika anu berjuang dina sadaya perang utama sareng nyumbang saloba 20,000,000 penduduk anu réalistis tiasa nyumbang. Prajurit Kanada anu gaduh reputasi galak, paéh sareng kakuatan tarung kasatiaan.

Kanada rengking diantara anu pangluhurna dina ukuran internasional ngeunaan transparansi pamaréntah, kabébasan sipil, kualitas kahirupan, kabébasan ékonomi, sareng pendidikan. Ieu mangrupikeun salah sahiji bangsa anu paling beragam étnis sareng multikultural di dunya, produk imigrasi skala ageung ti seueur nagara sanés khususna dina waktos saatos Perang Dunya Kadua. Bray ngan kalér Amérika Serikat, acan kalawan hubungan signifikan jeung Éropa sarta Pasamakmuran Britania, Kanada mindeng dianggap salaku AS-Eropa hibrida bangsa. Ku alatan éta, kusabab hubungan Kanada anu panjang sareng rumit sareng Amérika Serikat, Kanada sering nyobian ngabédakeun diri ti tatangga kidulna anu gaduh dampak anu ageung kana ékonomi, budaya sareng cara hirupna.

Salaku nagara anu maju pisan, Kanada ngagaduhan panghasilan per kapita nominal katujuh belas pangluhurna sadunya sareng peringkat katilu belas pangluhurna dina Indéks Pangwangunan Manusa. Ékonomi maju mangrupikeun kasapuluh panggedéna di dunya, utamina ngandelkeun sumber daya alam anu seueur sareng jaringan perdagangan internasional anu maju. Kanada mangrupa bagian tina sababaraha lembaga atawa grup internasional jeung antarpamaréntah utama kaasup PBB, NATO, G7, Group of Ten, G20, Amérika Sarikat-Méksiko-Kanada pasatujuan jeung forum Kerjasama Ékonomi Asia-Pasifik.

Kanada ngawengku legana total 3,855,100 mil pasagi mangrupa nagara panggedéna ka-2 di dunya dumasar wewengkon, boga populasi 38,005,238 urang jeung GDP 1.971 triliun dollar AS. Mata uang Kanada nyaéta Dollar (CAD), zona waktos Kanada nyaéta -3 dugi ka -8 UTC, kode telepon nagara Kanada nyaéta +1 sapertos AS, TLD internétna nyaéta ".ca" sareng beroperasi dina 120. volt jaringan listrik.

AS sareng Kanada ngabagi basa Inggris anu umum, gaduh warisan anu kompleks sareng jalinan, ngajantenkeun Kanada tujuan anu populer pisan pikeun warga Amérika pikeun cicing sareng damel. Salaku warga AS atawa warga alien (US Expat) hirup di Kanada, kumaha oge, aya salawasna kamungkinan "pajeg panghasilan ganda," ie, kudu mayar pajeg ka duanana Kanada jeung AS dina panghasilan sarua anjeun earned di Kanada. Warta anu saé nyaéta aya aturan pikeun ngahindarkeun pajak ganda.

Nyaho kawajiban anjeun salaku Expat AS penting. Aturan Internal Revenue Code (IRC), kumaha oge, cukup rumit, sareng samentawis ieu mangrupikeun gambaran anu saderhana sareng lega pikeun familiarize anjeun sareng kawajiban filing anjeun sareng cara ngahindarkeun pajak ganda, anjeun kedah konsultasi ka ahli Akuntan Publik Certified (CPA). Pajak panghasilan Expat AS pikeun diajar langkung seueur. Pajak panghasilan Expat AS mangrupikeun daérah perpajakan anu kompleks pisan anu teu disadari ku seueur CPA.

Kawajiban Pajak AS dina Expats AS Hirup di Kanada

AS maksakeun kawajiban anu sami pikeun wargana sareng warga asing anu cicing di luar negeri pikeun ngajukeun sareng mayar pajeg panghasilan féderal AS, sapertos kitu ogé ka warga sareng warga anu cicing sareng damel di AS.

Sarat pikeun File Pajak Panghasilan AS

Husus, upami anjeun warga AS, atanapi "alien nyicingan," sareng anjeun nyumponan ambang filing taunan, anjeun wajib ngajukeun Wangun féderal 1040 sareng mayar pajeg panghasilan féderal taunan henteu paduli anjeun cicing sareng damel di Kanada, kanyataan yén anjeun dibayar dina CAD atanapi USD atanapi dimana dunungan anjeun atanapi klien anu lokasina naha di AS atawa Kanada. The thresholds filing taunan, nu gumantung kana status filing Anjeun- Tunggal, Kawin Pisah, Kawin Joint, Kepala Imah atawa Qualifying Duda, umur jeung tipe panghasilan anu indéks taunan ku Internal Revenue Service (IRS).

Panawaran waktos sareng ekstensi Hirup / Gawé di Kanada

Upami anjeun diwajibkeun ngajukeun Wangun 1040 pajeg panghasilan individu AS, anjeun kedah ngajukeun sateuacan 15 April, tapi aya perpanjangan dua bulan otomatis dugi ka 15 Juni upami anjeun cicing di Kanada dina 15 April sareng nyumponan sarat anu tangtu. Aya ekstensi sanés saluareun 15 Juni anu tiasa dianggo ku Expats AS, kalebet ngajukeun Formulir 4868- pikeun perpanjangan waktos genep bulan otomatis pikeun file dugi ka 15 Oktober, sareng tambahan sareng sakedik dipikanyaho ngeunaan perpanjangan discretionary IRS kertas bodas ka 15 Désémber. upami anjeun cicing di Kanada, tapi, deui, anjeun kedah nyumponan sarat IRS pikeun ngagunakeun ekstensi ieu.

Sanajan kitu, euweuh urusan sabaraha ekstensi nu garapan, sagala pajeg panghasilan hutang tetep ku tanggal 15 April, sabab ekstensi ngan hiji perpanjangan waktu file teu mayar pajeg panghasilan AS anjeun! 

Kumaha Ngalaporkeun Panghasilan sareng Biaya Hirup / Gawé di Kanada

Formulir AS 1040 sok dinyatakeun dina dolar AS, nganggo kurs sakumaha anu ditunjuk atanapi diidinan ku IRS. Sacara umum, pikeun panghasilan atanapi biaya barang kami nganggo rata-rata tingkat Tanya pikeun taun pajak kalénder anu dimaksud, sareng pikeun kauntungan sareng karugian tingkat titik poean.

Ngahindarkeun Pajak Ganda

Upami anjeun nyumponan ambang batas pengajuan pajak penghasilan taunan anu disebutkeun di luhur, sacara téknis anjeun diwajibkeun pikeun ngajukeun sareng ngalaporkeun panghasilan sadunya pikeun tujuan pajak penghasilan AS dina panghasilan anu sami anu anjeun ogé wajib mayar pajak ka Kanada . Warta anu saé nyaéta, upami anjeun mayar pajak penghasilan ka Kanada dina panghasilan anu anjeun hasilkeun di dinya, IRC AS gaduh katangtuan pikeun ngamungkinkeun anjeun nyingkahan pajak penghasilan ganda, nganggo duanana:

• Anggo Pangasilan Panghasilan Asing Asing (FEIE) ku kituna henteu kalebet panghasilan -panghasilan anu didamel di Kanada nalika nangtoskeun pajeg panghasilan AS sareng / atanapi
• Meunangkeun Kiridit Pajeg Luar Negeri (FTC) pikeun pajeg anu anjeun bayar, atanapi parantos diakukeun, ka Kanada ngalawan pajeg anu anjeun hutang ka AS

The Exclusions - FEIE

Sapertos biasa, aya sababaraha tés anu anjeun kedah laksanakeun pikeun cocog pikeun ngaku pangaluaran sareng sks khusus ieu.

Upami anjeun nyumponan sarat IRC ieu, FEIE bakal diklaim dina Formulir 2555, sareng ngamungkinkeun anjeun pikeun ngaluarkeun " Panghasilan Anu Dihasilkeun ku Nagara Asing " (FEI) tina pajak panghasilan Federal AS. FEI dasarna nyaéta panghasilan upah atanapi padamelan mandiri anu anjeun hasilkeun nalika cicing sareng cicing di Kanada / di luar AS

Pikeun cocog nyandak FEIE anjeun kedah:

• Minuhan "Pajak Imah Test", (THT) jeung
• Papanggih boh:
  • "Bona fide tinggal Test" (BFR), atawa
  • “Uji Kehadiran Fisik” (PPT).

Sacara umum, ieu hartosna dumasar kana fakta sareng kaayaan anjeun leres-leres kedah cicing sareng / atanapi damel di Kanada sareng nyumponan sarat khusus anu tangtu. Upami anjeun cocog pikeun FEIE, éta henteu terbatas. IRS netepkeun jumlah indéks taunan ngeunaan sabaraha anjeun tiasa ngaluarkeun.

Bentuk 114 FBAR sareng Bentuk 8938 FFA

Henteu hilap atanapi marginalize kanyataan yén sadaya jalma AS anu cicing di Kanada kedah nimbangkeun kawajibanna unggal taun pikeun ngajukeun Formulir 114 Laporan Bank Asing sareng Akun Keuangan (FBAR) sareng Formulir 8938 Pernyataan Aset Keuangan Luar Negeri (FFA), anu baheula khususna dirujuk dina Jadwal B - Bunga sareng Dividen- anu marengan Bentuk 1040, kanyataan yén upami anjeun diwajibkeun ngajukeun Bentuk FBAR sareng FFA salaku Expat AS anu hirup sareng/atanapi damel di Kanada, jumlah dina duanana bentuk kedah nyingkronkeun sareng tangtosna yén duanana bentuk mawa pikiran boggling pinalti palanggaran non-dihaja $10,000 per akun / FFA per annum

Nu Bottom Line

Kusabab Kanada netepkeun pajeg panghasilan pikeun panghasilan dina tingkat anu langkung luhur tibatan AS, upami patuh pajak panghasilan AS dilakukeun leres, sacara umum nganggap teu aya panghasilan sumber AS- teu aya panghasilan pasip AS sareng teu aya dinten kerja AS- anjeun henteu kedah mayar tambahan. Pajak Panghasilan Federal AS pikeun panghasilan anu anjeun kéngingkeun Kanada.

Sakumaha anjeun tiasa tingali, kumaha oge, aturan anu kompleks, sarta éta gampang meunang overburdened lamun teu nyewa teguh CPA bener spesialis AS Expat.

Di Protax, tujuan sareng tujuan utami urang nyaéta pikeun nganalisis interaksi antara FEIE, HD, HE sareng FTC pikeun milarian strategi anu optimal pikeun ngawates pajak sadunya anu anjeun bayar. Bari tangtu dina waktos anu sareng mastikeun yén anjeun dina pinuh minuhan pajeg AS.

Protax mangrupikeun firma pajak internasional individu Amérika Serikat anu unggul di dunya, khusus dina pangiriman jasa profésional kelas dunya ka Expats AS. Kanggo inpo nu leuwih lengkep, eusian formulir kontak urang pikeun nyarita ka salah sahiji konsultan pajeg ahli urang.