Panyingkepan Sukarela tina Akun Luar Negeri Ngahontal 43,000, Kaadilan Pajabat Nyebutkeun, (19 Mar 2014)
Panyingkepan sukarela akun luar negeri anu dicekel ku panyekel akun AS parantos ngahontal 43,000, Departemen Kaadilan (DOJ) Asisten Jaksa Agung (Divisi Pajak) Kathryn Kenneally nyarios dina 18 Maret. Nyarios sareng Scott Michel of Caplin & Drysdale Chartered dina program American Bar Association on penegak pajeg internasional, Kenneally nyadiakeun statistik tambahan:
Tuduhan pidana parantos diajukeun ka 71 panyandang akun—63 parantos ngaku kaliru sareng lima parantos disabit ayeuna; Genep bankers geus pled kaliru kana biaya kriminal; jeung
The DOJ boga investigations lumangsung 14 bank Swiss sarta pilari kana bank di nagara sejen, kaasup Liechtenstein, Luksemburg, Israel, India jeung wewengkon Karibia. Numutkeun Kenneally, nu pleas kaliru panganyarna ku dua bankers Swiss henteu ngan trend panganyarna. The DOJ nuju pursuing disclosures sukarela, cooperators na whistleblowers, sarta néangan rékaman ngaliwatan subpoenas luar negeri sarta saman di AS. mindeng, bank AS aub, jadi aya catetan AS nu DOJ bisa ménta. Kenneally nyatakeun yén éta tetep kedah disarioskeun - DO komitmen pikeun ngagunakeun rekening bank asing pikeun ngajauhan pajak AS "henteu pikaresepeun." Saatos sagala kagiatan panalungtikan sareng penegak pamaréntah AS, anjeunna nyarios yén anjeunna henteu ngartos naha saha waé bakal teras-terasan ngagunakeun akun asing pikeun ngahindarkeun pajak.
Dina program ayeuna ngeunaan kagiatan luar negeri ngalibetkeun bank Swiss, 106 bank geus dikintunkeun hurup hajat néangan hiji perjangjian jeung DOJ, Kenneally ceuk. Program ngabagi bank kana opat kategori.
Kategori 1 bank keur ditalungtik, sarta geus telat pikeun aranjeunna datang ka hareup sorangan. Kategori 2 bank ngaidentipikasi diri sorangan salaku kamungkinan paparan kriminal sareng milarian non-pendakwaan atanapi kasepakatan penuntutan nunggak atanapi ngadamel pangakuan kaliru. Bank-bank ieu kedah ngabéjaan ka DOJ ku 31 Désémber 2013, ngalangkungan surat hajat. Aranjeunna teras kedah ngalebetkeun rencana sareng sasuai sareng program éta ku April 30, 2014.
DOJ tiasa masihan perpanjangan dugi ka 60 dinten. Kenneally nyatet yén DOJ "hartosna éta wates waktu" sareng henteu milih tanggalna sacara santai. Sababaraha bank yakin yén, upami aranjeunna matuh tanggung jawabna salaku perantara anu mumpuni (QI), aranjeunna otomatis tiasa ngahindarkeun paparan kriminal, saur Kenneally. Manehna nyatet, kumaha oge, yen ieu teu bener; bank mungkin bisa nyingkahan gugatan, tapi teu otomatis. Anjeunna nambahan yén bank anu mindahkeun klien kana aset non-AS pikeun ngahindarkeun syarat QI tiasa dianggap salaku konspirator kriminal upami aya maksud pikeun ngahindarkeun tanggung jawab pajeg.
Henteu paduli sarat panyalindungan data asing, program DOJ henteu nawiskeun panyalindungan, ngajelaskeun Kenneally. Panto kabuka pikeun gawé babarengan tapi pamilon kudu nyadiakeun informasi. "Kami peryogi inpormasi sareng ngarepkeun éta," saur anjeunna.
Michel ngusulkeun yén panyalindungan data mangrupikeun masalah anu serius di Swiss. Bank-bank tiasa mendakan diri dina konflik sareng hukum Swiss, sanaos bank henteu aya maksud pikeun ngagagalkeun program DOJ. Kenneally negeskeun deui yén DOJ ngarepkeun dokumén sareng yén "seuseueurna waktos, teu aya gelut." Tapi, lamun ekspektasi DOJ ngeunaan meunangkeun informasi teu bisa patepung kusabab halangan asing, "urang bisa nungtungan program," ceuk manehna.
Program DOJ ogé nyayogikeun Kategori 3 sareng 4 pikeun bank anu hoyong surat nontarget sareng tiasa nunjukkeun yén aranjeunna henteu tiasa disalahkeun, saur Kenneally. Program ieu moal dimimitian dugi ka 1 Juli. DOJ hoyong réngsé sareng bank Kategori 2 sateuacan ngaléngkah.
© 2014 Wolters Kluwer. Sadaya hak disimpen.
Numutkeun kana Kenneally, prosés perjangjian pikeun meunangkeun inpormasi jalanna saé tapi, dina Code Sec. 6105, DOJ teu bisa ngabahas requests perjangjian. Anjeunna nyarios yén, upami hiji jalma tangtangan paménta AS di nagara deungeun, jalma éta kedah ngabéjaan ka Jaksa Agung AS. Jalma anu gagal masihan bewara bakal dilarang tina program éta, saur anjeunna.
Michel nyatakeun yén aya protokol pikeun pajangjian Swiss anu ngantosan ratifikasi. Kenneally nyarios yén DOJ tiasa dianggo dina perjangjian ayeuna, tapi protokol bakal ngagampangkeun hal-hal sareng DOJ hoyong disahkeun.
Ku Brant Goldwyn, Staf Warta CCH