Hong Kong mangrupikeun tujuan anu paling populér pikeun ekspatriat Amérika, tapi kumaha hirup di dinya mangaruhan pajeg ekspatriat AS? Salaku hub ékonomi Cina jeung Asia Tenggara, Hong Kong dimangfaatkeun salaku salah sahiji kota pangpentingna di dunya. Ngagabungkeun pentingna finansial jeung skyline geulis, diatur puseur kota jeung énergi undeniable ngajadikeun eta pilihan hébat salaku hiji tujuan expat. Hirup di Hong Kong salaku Amérika, anjeun pasti bakal mikir ngeunaan nagara asal anjeun ayeuna jeung deui, sarta yakin yén éta teu poho anjeun, utamana lamun datang waktu pikeun ngajukeun pajeg expat AS. Pituduh ieu bakal ngabantosan anjeun ngartos tanggung jawab pajeg anjeun salaku ekspatriat Amérika anu tinggal di Hong Kong.
Mangga buka Panduan Sumber Daya Nagara Pajak Hong Kong kami
Mangga buka Situs Domain Nagara Hong Kong kami
Mangga sumping ka Kantor Hong Kong kami dina Google Maps
Pajak Expat AS di Hong Kong
Upami anjeun warga nagara atanapi penduduk permanén di Amérika Serikat, maka anjeun wajib ngajukeun pajeg expat AS sareng pamaréntah féderal unggal taun henteu paduli dimana anjeun cicing.
Salian balik pajeg panghasilan biasa, Anjeun ogé bisa jadi diperlukeun pikeun ngajukeun mulang informasi ngeunaan aset Anjeun dilaksanakeun dina rekening bank asing jeung Bank Asing jeung Pelaporan Rekening lianna (FBAR) Bentuk 114, salian ti Formulir 8938 Pernyataan Keuangan Asing Ditetepkeun. Harta.
Sanaos AS mangrupikeun salah sahiji ti saeutik pamaréntahan anu nyéépkeun panghasilan internasional wargana sareng warga permanén anu cicing di luar negeri, éta ngagaduhan katangtuan khusus pikeun ngabantosan aranjeunna tina perpajakan ganda kalebet:
- nu pangasilan luar negeri nampi ngamungkinkeun anjeun ngirangan panghasilan kena pajak anjeun dina pajeg expat AS ku $ 132,900 munggaran pikeun 2026 ($ 130,000 pikeun 2025) anu didamel salaku hasil tina padamelan anjeun nalika nyicingan nagara deungeun.
- A kiridit pajeg asing nu bisa ngidinan nurunkeun tagihan pajeg anjeun dina panghasilan sésana anjeun ku jumlah nu tangtu dibayar ka pamaréntah asing, jeung
- A pangaluaran perumahan asing anu ngamungkinkeun hiji pangaluaran tambahan panghasilan keur jumlah nu tangtu dibayar pikeun expenses rumah tangga anu lumangsung salaku konsekuensi hirup di mancanagara.
Kalayan perencanaan anu leres sareng persiapan pajeg kualitas, anjeun kedah tiasa ngamangpaatkeun ieu sareng strategi sanésna pikeun ngaleutikan atanapi ngaleungitkeun tanggung jawab anjeun kana pajeg expat AS. Punten perhatikeun yén sanaos anjeun henteu percanten yén anjeun ngahutang pajeg expat AS, anjeun kedah kedah ngajukeun uih deui. Kanggo inpo nu leuwih lengkep, tingali Pajak Expat AS Dijelaskeun: Tinjauan Seri Anyar Kami.
Saha Warga Hongkong?
Karésidénan Hong Kong dumasar kana sistem téritorial perpajakan — domisili, kawarganagaraan sareng padumukan henteu berlaku. Ngan panghasilan anu timbul tina kagiatan di Hong Kong anu nanggungjawaban kanggo perpajakan Hong Kong. Sacara umum, panghasilan di Hong Kong mangrupikeun sumber Hong Kong upami dunungan aya di Hong Kong atanapi upami kontrak disawalakeun, ditandatanganan sareng tiasa dilaksanakeun di Hong Kong. Kitu ogé, upami pembayar pajak dibayar di Hong Kong, panghasilanna dipajak di Hong Kong. Upami anjeun di Hong Kong kanggo jangka pondok (kirang ti 60 dinten), anjeun dibebaskeun tina pajak gaji Hong Kong.
Rates Pajak Panghasilan Hongkong
Alesan anu sanésna Hong Kong populer di antawis korporasi sareng ekspatriat pikeun markasna nyaéta sistem pajeg anu nguntungkeun. Hong Kong ngagaduhan tingkat pajak anu progresif, anu ditutupan ku 17% - langkung handap tina kalolobaan pajeg barat, kalebet pajeg expat AS.
Pajak gaji ditagihkeun kana panghasilan pembayar pajak, dikurangan potongan anu diijinkeun, tunjangan pribadi sareng sumbangan amal. Pajak maksimum anu kedah dibayar dugi ka tingkat standar pikeun pembayar pajak tina padamelan, dikurangan potongan anu diidinan. Tingkat standar nyaéta 15% dina Maret 2018.
Tarif pajeg panghasilan ti Departemen Pajeg Inland Hong Kong nyaéta kieu:
| Panghasilan (HK$) | Tarif Pajak (%) | Nilai Pajak (HK$) | |
| Dina Kahiji | 40,000 | 2% | 800 |
| Dina salajengna | 40,000 | 7% | 2800 |
| Total: 80,000 | Total Pajeg: 3600 | ||
| Dina salajengna | 40,000 | 12% | 4800 |
| Total: 120,000 | 8,400 | ||
| Dina sésana | 120,000 + | 17% | 8400 + |
Pajak harta sareng pajeg kauntungan ditagihkeun dina tingkat standar tetep 15% dina ahir taun pajak. Henteu aya potongan atanapi tunjangan pribadi.
Henteu aya pajeg régional atanapi nagara di Hong Kong.
Tanggal Pajak Hong Kong
Taun pajak Hong Kong dimimitian tanggal 1 April sareng réngsé tanggal 31 Maret . Anjeun kedah nampi SPT ti Departemen Pajak Dalam Negeri dina awal Méi. Ieu kedah réngsé dina hiji bulan saatos ditampi. Upami anjeun henteu nampi SPT ti Departemen Pajak Dalam Negeri sareng anjeun terang anjeun kedah mayar pajak, anjeun diwajibkeun ngabéjaan ka IRD sateuacan tanggal 31 Juli . Nalika aya katerangan anu saé, IRD bakal ngijinkeun perpanjangan dina tanggal anu ditangtukeun, tapi perhatoskeun yén aplikasi pikeun perpanjangan kedah diajukeun sateuacan wates waktos anu asalna.
Hong Kong henteu nahan pajeg tina panghasilan. Pangmayaran dibayar dua kali angsuran. Kahiji nyaeta 75% sarta alatan kuartal ahir taun assessment, jeung sésana alatan sanggeus ahir taun. Catet yén ieu mangrupikeun tanggal pamayaran anu béda ti pajeg expat AS anjeun.
Perawatan Jaminan Sosial
Hong Kong teu gaduh sistem jaminan sosial tradisional. Gantina merlukeun Dana Provident Wajib nu nyadiakeun kerangka pikeun dana junun pribadi pikeun accrue kauntungan finansial pikeun pagawe di Hong Kong nalika aranjeunna pensiunan. Ayeuna, kontribusi minimum nyaéta 5% tina panghasilan (kaasup sarimbag tunai) ti dunungan sareng karyawan, sareng ogé tunduk kana kontribusi taunan maksimal HK $ 12,000 (ti unggal pihak). Upami pembayar pajak nampi kirang ti HK $ 5,000 unggal bulan, teu aya pamayaran anu diperyogikeun.
Upami anjeun cicing samentawis di Hong Kong, atanapi mayar kana skéma Jaminan Sosial AS, anjeun henteu kedah mayar kana Dana Mandatory Provident.
Catet yén kontribusi ka MPF sareng skéma pangsiun padamelan anu diakui sanés tiasa dipotong pajak (dugi ka HK $ 12,000).
Naha Panghasilan Asing Dipajak di Hong Kong?
Anjeun biasa kana pajeg expat AS sareng nganggap sami di Hong Kong, leres? Henteu persis.
Individu anu padamelan di luar Hong Kong ngan ukur tunduk kana pajak gaji pikeun panghasilan anu didamel tina acara anu lumangsung di Hong Kong. Ieu diitung dumasar kana poé-di-Hong Kong versus poé-kaluar-of-Hong Kong dasar. Pagawean non-Hong Kong didefinisikeun ku IRD ku tilu ciri:
- Kontrak padamelan disawalakeun sareng ditandatanganan di luar Hong Kong (sareng dimana tiasa dilaksanakeun?)
- Dunungan padumuk di luar Hong Kong
- Imbuhan karyawan dibayar di luar Hong Kong
Hong Kong - Perjangjian Pajak AS
Sanaos AS gaduh pajangjian pajeg anu disetél sareng Cina, Hong Kong henteu dilarapkeun kana pajangjian ieu. Ayeuna, teu aya pajangjian pajeg pikeun nyetél pikeun AS sareng Hong Kong.
Pajeg di Hong Kong
Hong Kong mangrupikeun tujuan anu saé pikeun tujuan pajeg, sabab seueur pajeg anu aya di yurisdiksi sanés henteu aya di Hong Kong. Ieu kalebet naon waé PPN, pajak nahan, pajak hasil modal, pajak penjualan, atanapi pajak kabeungharan. Aya ogé euweuh nurun pajeg estate atawa hadiah di Hong Kong.
Hong Kong ngagaduhan tugas perangko anu ditumpukeun dina transaksi anu aya hubunganana sareng harta sareng saham. Lajuna 4.2%, sanaos rencanana bakal dileungitkeun dina taun-taun anu bakal datang.
Hirup di Hong Kong nyalira sanés hartosna anjeun dibebaskeun tina sagala pajeg sacara internasional. IRS bade hoyong sapotong pai. Émut yén kumargi pajeg langkung handap di Hong Kong, anjeun tiasa langkung seueur hutang pajeg ekspatriat AS tibatan ekspatriat anu cicing di daérah pajeg anu langkung luhur sabab tiasa ngirangan pajeg anu dibayar ka nagara hostna. Pikeun ekspatriat Hong Kong, pajeg anu dibayar ka Hong Kong sigana langkung handap tina naon anu anjeun hutangkeun kana pajeg ekspatriat AS anjeun, sareng jalma-jalma éta tiasa ngahutang artos IRS.