Seueur jalmi anu nganggap perlu nyandak artos langkung awal tina IRA atanapi rencana pangsiunna . Nanging, upami kitu, tiasa memicu pajak tambahan salian ti pajak panghasilan anu anjeun kedah bayar. Ieu sababaraha hal penting anu kedah dipikanyaho ngeunaan nyandak distribusi langkung awal:
1. Panarikan Awal. Panarikan awal biasana hartina nyokot artos tina rencana pangsiun anjeun sateuacan anjeun yuswa 59½.
2. Pajak Tambahan. Upami anjeun nyandak panarikan awal tina rencana taun kamari, anjeun kedah ngalaporkeun ka IRS. Anjeun panginten kedah mayar pajak panghasilan tina jumlah anu anjeun candak. Upami éta panarikan awal, anjeun panginten kedah mayar pajak tambahan 10 persén.
3. Panarikan anu Henteu Kena Pajak. Pajak tambahan 10 persén henteu lumaku pikeun panarikan anu henteu kena pajak. Éta kalebet panarikan biaya anjeun pikeun ilubiung dina rencana éta. Biaya anjeun kalebet kontribusi anu anjeun mayar pajak sateuacan anjeun nempatkeun kana rencana éta.
Rollover nyaéta salah sahiji jinis panarikan anu teu kena pajak. Rollover lumangsung nalika anjeun nyandak artos atanapi aset sanés tina hiji rencana sareng nyumbangkeun jumlahna kana rencana anu sanés. Biasana anjeun gaduh 60 dinten kanggo ngalengkepan rollover supados bébas pajak.
4. Pariksa Pangecualian. Aya seueur pangecualian pikeun pajak tambahan 10 persén. Sababaraha aturan pikeun rencana pangsiun béda sareng aturan pikeun IRA.
5. Kirimkeun Formulir 5329. Upami anjeun ngalakukeun panarikan awal taun kamari, anjeun panginten kedah ngajukeun Formulir 5329 , Pajak Tambahan pikeun Rencana anu Mumpuni (Kalebet IRA) sareng Rekening Anu Dipikaresep Pajak Sanésna, sareng SPT pajak féderal anjeun. Tingali Formulir 5329 sareng pitunjukna kanggo langkung jelasna.
6. Anggo e-file IRS. Aturan penarikan awal tiasa rumit. E-file IRS mangrupikeun cara anu paling gampang sareng paling akurat pikeun ngajukeun SPT anjeun. Parangkat lunak pajak anu anjeun anggo pikeun ngajukeun e-file bakal milih formulir pajak anu pas, ngitung, sareng ngabantosan anjeun kéngingkeun kauntungan pajak anu anjeun kedah bayar. Tujuh ti 10 wajib pajak mumpuni pikeun nganggo Free File, anu ngan sayogi ngalangkungan halaman wéb IRS di IRS.gov/freefile.
Inpormasi langkung seueur ngeunaan topik ieu sayogi dina IRS.gov.
Unggal wajib pajak gaduh sakumpulan hak dasar anu kedah diperhatoskeun nalika ngurus IRS. Ieu mangrupikeun Hak Wajib Pajak anjeun . Telusuri hak anjeun sareng kawajiban kami pikeun ngajagi aranjeunna di IRS.gov.
Sumberdaya IRS tambahan:
- FAQs IRA - Distribusi (Ditarikna)
- Publikasi 590-B, Distribusi tina susunan pangsiun individu
- Publikasi 575, Pensiun jeung Annuity panghasilan
- Filing Pajak anjeun
- Peta Pajak IRS