ដោយ Laura Saunders
ក្រសួងយុត្តិធម៌បានចាប់ផ្តើមពិនិត្យមើលគណនីធនាគារស្វីសរបស់អ្នកជាប់ពន្ធអាមេរិករាប់ពាន់នាក់ដើម្បីប្រៀបធៀបព័ត៌មានធនាគារជាមួយនឹងអ្វីដែលអ្នកជាប់ពន្ធបានរាយការណ៍ទៅសេវាចំណូលផ្ទៃក្នុង។
Nanette Davis មេធាវីជាន់ខ្ពស់នៃនាយកដ្ឋានពន្ធដារនៃក្រសួងយុត្តិធម៌បាននិយាយនៅក្នុងសន្និសីទនាពេលថ្មីៗនេះថា ភាពមិនស្របគ្នារវាងគណនី និងឯកសារអាចបង្កឱ្យមានការកាត់ទោស។ អ្នកស្រី Davis បានបដិសេធមិនបញ្ជាក់ពីទំហំនៃគណនីដែលទាក់ទាញការពិនិត្យមើលច្រើនបំផុត។
ទិន្នន័យសម្រាប់ការប្រៀបធៀបរបស់ក្រសួងយុត្តិធម៌គឺភាគច្រើនមកពីធនាគារស្វីសចំនួន 80 ដែលបានចូលរួមក្នុងកម្មវិធីលើកលែងទោសដែលមានកំណត់ដែលផ្តល់ដោយនាយកដ្ឋាន។ កម្មវិធីដែលបានបញ្ចប់ក្នុងខែមករា បានអនុញ្ញាតឱ្យធនាគារជៀសវាងការកាត់ទោសព្រហ្មទណ្ឌសម្រាប់ការលើកទឹកចិត្តដល់ការគេចពន្ធរបស់សហរដ្ឋអាមេរិក ប្រសិនបើពួកគេចុចអតិថិជនរបស់ពួកគេឱ្យសារភាពគណនី បង្វែរកំណត់ត្រាលម្អិត យល់ព្រមជួយការស៊ើបអង្កេត និងបង់ប្រាក់ពិន័យសរុបជាង 1.3 ពាន់លានដុល្លារ។
Charles Rettig មេធាវីពន្ធជាមួយ Hochman, Salkin, Rettig, Toscher & Perez នៅ Los Angeles បាននិយាយថាគាត់ដឹងពីសវនកម្មដោយផ្អែកលើការពិភាក្សាជាមួយមន្ត្រីរដ្ឋាភិបាល និងមេធាវីផ្សេងទៀត។
លោកបានបន្តថា៖ «ឥឡូវនេះរដ្ឋាភិបាលមានព័ត៌មានច្រើនអំពីគណនីនៅសមុទ្រសម្ងាត់ ហើយពួកគេកំពុងពិនិត្យមើលទិន្នន័យដើម្បីបង្កើតការនាំមុខ។
ការស៊ើបអង្កេតរបស់សហរដ្ឋអាមេរិកអំពីធនាគារស្វីសធំៗចំនួនប្រាំបីកំពុងបន្ត។
អ្នកជាប់ពន្ធអាមេរិកជាច្រើននាក់ដែលលាក់លុយនៅក្នុងគណនីស្វីសបានប្រកាសរួចហើយនៅក្នុងកម្មវិធីលើកលែងទោសដែលមានកំណត់ដែលដំណើរការដោយ IRS ចាប់តាំងពីឆ្នាំ 2009 នៅពេលដែលធនាគារយក្សរបស់ស្វីស UBS Group AG បានសារភាពថាវាបានជួយអ្នកជាប់ពន្ធអាមេរិកលាក់លុយនៅបរទេស។ ចាប់តាំងពីពេលនោះមកមានអ្នកចូលរួមជាង 54,000 នាក់បានបង់ប្រាក់ជាង 8 ពាន់លានដុល្លារដើម្បីជៀសវាងការកាត់ទោសពាក់ព័ន្ធនឹងការលួចលាក់លុយនៅក្នុងគណនីបែបនេះ។
ការប្រឡងនៅប្រទេសស្វ៊ីសគឺអនុញ្ញាតឱ្យមន្ត្រីពន្ធដាររកមើលម្ចាស់គណនីនៅបរទេសដែលមិនបានចូលកម្មវិធីរបស់ IRS ឬមិនបានប្រកាសគណនីរបស់ពួកគេទាំងអស់។
ទិន្នន័យក៏អាចលាតត្រដាងអ្នកដែលបានបញ្ចូលការលើកលែងទោស IRS ផ្សេងទៀតដោយខុសសម្រាប់គណនីនៅឯនាយសមុទ្រដែលគេស្គាល់ថាជាកម្មវិធី "សម្រួល" ដែលឥឡូវនេះមានអ្នកចូលរួមជាង 30,000 នាក់។ វាមានន័យសម្រាប់ជនជាតិអាមេរិកនៅទីនេះ និងក្រៅប្រទេស ដែលមិនមានចេតនាបំពានច្បាប់ពន្ធរបស់សហរដ្ឋអាមេរិកលើគណនីបរទេស ហើយអាចអនុវត្តចំពោះមនុស្សរាប់លាននាក់។
ដោយសារការពិន័យរបស់កម្មវិធីដែលបានសម្រួលគឺទាបជាងច្រើន - ត្រឹមតែ 5% នៅក្នុងករណីខ្លះ ហើយមិនមានអ្វីសម្រាប់ជនជាតិអាមេរិកជាច្រើននៅបរទេស - អ្នកចូលរួមមួយចំនួនប្រហែលជាបានបញ្ចូលវា ទោះបីជាពួកគេមានបំណងលាក់លុយនៅបរទេសក៏ដោយ។ អ្នកស្រី Davis បាននិយាយថា នាយកដ្ឋានយុត្តិធម៌មានសិទ្ធិចូលប្រើការហៅទូរស័ព្ទដែលបានកត់ត្រារវាងធនាគារិក និងអតិថិជនអាមេរិករបស់ពួកគេ ដែលអាចផ្តល់ភស្តុតាងនៃឆន្ទៈ ដូចជាកំណត់ត្រាធនាគារផ្សេងទៀតដែលបង្ហាញពីរចនាសម្ព័ន្ធសម្ងាត់ ដូចជាការទុកចិត្ត ឬគ្រឹះជាដើម។
ទិន្នន័យរបស់ធនាគារស្វីសក៏រួមបញ្ចូលផងដែរនូវព័ត៌មានលម្អិតនៃការផ្ទេរប្រាក់ចេញពីគណនីដែលកាន់កាប់ដោយអ្នកជាប់ពន្ធរបស់សហរដ្ឋអាមេរិក ដូច្នេះវានឹងជួយអាជ្ញាធរអាមេរិកឱ្យដេញតាម “អ្នកចាកចេញ” — មនុស្សដែលផ្ទេរប្រាក់ដើម្បីជៀសវាងការបង្ក្រាបរបស់សហរដ្ឋអាមេរិកលើគណនីនៅឯនាយសមុទ្រ។ ក្នុងចំណោមកន្លែងដែលលុយបានទៅគឺប្រទេសសិង្ហបុរីដែលមានច្បាប់សម្ងាត់ធនាគារយ៉ាងតឹងរឹង។
ទោះបីជាយ៉ាងនេះក្តី កាលពីសប្តាហ៍មុន ក្រសួងយុត្តិធម៌បានលាតត្រដាងថា UBS Group AG បានអនុវត្តតាមការកោះហៅរបស់សហរដ្ឋអាមេរិក ដើម្បីផ្តល់កំណត់ត្រាសម្រាប់គណនីរបស់អតិថិជនអាមេរិកដែលកាន់កាប់នៅក្នុងប្រទេសសិង្ហបុរី។ យោងតាមនាយកដ្ឋាន អតិថិជនបានផ្ទេរប្រាក់ពី UBS នៅប្រទេសស្វីស ទៅ UBS ក្នុងប្រទេសសិង្ហបុរី។
អ្នកនាំពាក្យរបស់ UBS បាននិយាយថា ការដោះលែងនេះគឺអនុលោមតាមច្បាប់ប្រទេសសិង្ហបុរី ពីព្រោះអតិថិជនបានផ្តល់ការយល់ព្រមរបស់គាត់។
សរសេរទៅកាន់ Laura Saunders តាមរយៈ [email protected]
អានបន្ត៖ http://www.nasdaq.com/article/us-mining-swiss-bank-data-to-find-tax-cheats-20160630-00832#ixzz4Dcy8EzLL