វាយតម្លៃថាតើគណនីសន្សំសុខភាពមានអត្ថប្រយោជន៍សម្រាប់អ្នកដែរឬទេ

ការពិភាក្សាដ៏ទូលំទូលាយ ដូច្នេះអ្នកអាចវាយតម្លៃថាតើគណនីសន្សំសុខភាពមានអត្ថប្រយោជន៍សម្រាប់អ្នកដែរឬទេ

ជាមួយនឹងការកើនឡើងនៃការចំណាយលើការថែទាំសុខភាព មនុស្សជាច្រើនកំពុងស្វែងរកមធ្យោបាយដែលមានប្រសិទ្ធភាពជាងមុនដើម្បីចំណាយសម្រាប់វា។ សម្រាប់បុគ្គលដែលមានសិទ្ធិ គណនីសន្សំសុខភាព (HSA) ផ្តល់នូវវិធីអនុគ្រោះពន្ធក្នុងការកំណត់ឡែក (ឬឱ្យនិយោជកធ្វើដូច្នេះ) ដើម្បីបំពេញតម្រូវការវេជ្ជសាស្រ្តនាពេលអនាគត។ នេះគឺជាអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធចំនួនបួន៖

1. ការរួមចំណែកដែលបានធ្វើឡើងចំពោះ HSA គឺអាចកាត់កងបាន ក្នុងដែនកំណត់។
2. ប្រាក់ចំណូលលើមូលនិធិនៅក្នុង HSA មិនត្រូវបានបង់ពន្ធទេ
3. វិភាគទានដែលនិយោជករបស់អ្នកធ្វើ មិនត្រូវបានបង់ពន្ធជូនអ្នកទេ។
4. ការចែកចាយពី HSA ដើម្បីរ៉ាប់រងលើការចំណាយផ្នែកវេជ្ជសាស្រ្តដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ មិនត្រូវបានបង់ពន្ធទេ។

សិទ្ធិទទួលបាន

ដើម្បីមានសិទ្ធិទទួលបាន HSA អ្នកត្រូវតែរ៉ាប់រងដោយ "ផែនការសុខភាពដែលអាចកាត់កងបានខ្ពស់"។ សម្រាប់ឆ្នាំ 2023 ផែនការសុខភាពដែលអាចកាត់កងបានខ្ពស់គឺជាគម្រោងមួយដែលមានការកាត់ប្រចាំឆ្នាំយ៉ាងហោចណាស់ $1,500 សម្រាប់ការធានារ៉ាប់រងដោយខ្លួនឯង ឬយ៉ាងហោចណាស់ $3,000 សម្រាប់ការធានារ៉ាប់រងគ្រួសារ។ (ចំនួនទាំងនេះត្រូវបានគ្រោងនឹងកើនឡើងដល់ $1,600 និង $3,200 សម្រាប់ឆ្នាំ 2024។)

សម្រាប់ការធានារ៉ាប់រងដោយខ្លួនឯង ដែនកំណត់ឆ្នាំ 2023 លើការរួមចំណែកដែលអាចកាត់ទុកបានគឺ $3,850 ។ សម្រាប់ការធានារ៉ាប់រងគ្រួសារ ដែនកំណត់ឆ្នាំ 2023 លើការរួមចំណែកដែលអាចកាត់កងបានគឺ 7,750 ដុល្លារ។ (ចំនួនទាំងនេះត្រូវបានកំណត់ថានឹងកើនឡើងដល់ $4,150 និង $8,300 សម្រាប់ឆ្នាំ 2024។) លើសពីនេះទៀត ការចំណាយក្រៅហោប៉ៅប្រចាំឆ្នាំដែលតម្រូវឱ្យបង់ (ក្រៅពីបុព្វលាភ) សម្រាប់អត្ថប្រយោជន៍ដែលបានរ៉ាប់រងសម្រាប់ឆ្នាំ 2023 មិនអាចលើសពី $7,500 សម្រាប់ការធានារ៉ាប់រងដោយខ្លួនឯង ឬ $15,000 សម្រាប់ការធានារ៉ាប់រងគ្រួសារ ($8,050 និង $16,100 សម្រាប់ឆ្នាំ 2024)។

បុគ្គលម្នាក់ (និងប្តីប្រពន្ធដែលមានការធានារ៉ាប់រងរបស់បុគ្គល) ដែលឈានដល់អាយុ 55 ឆ្នាំមុនដំណាច់ឆ្នាំ (ហើយជាអ្នករួមចំណែក HSA ដែលមានសិទ្ធិ) អាចធ្វើការបរិច្ចាគបន្ថែម "តាមទាន់" សម្រាប់ឆ្នាំ 2023 និង 2024 រហូតដល់ $1,000 ក្នុងមួយឆ្នាំ។

HSAs អាចត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយ ឬក្នុងនាមបុគ្គលដែលមានសិទ្ធិណាមួយ។

ដែនកំណត់កាត់បន្ថយ

អ្នកអាចកាត់ការរួមចំណែកដល់ HSA សម្រាប់ឆ្នាំរហូតដល់ចំនួនសរុបនៃការកំណត់ប្រចាំខែរបស់អ្នកសម្រាប់ខែដែលអ្នកមានសិទ្ធិ។ សម្រាប់ឆ្នាំ 2023 ការកំណត់ប្រចាំខែលើការរួមចំណែកដែលអាចកាត់ទុកបានសម្រាប់បុគ្គលដែលមានការធានារ៉ាប់រងដោយខ្លួនឯងគឺ 1/12 នៃ $3,850 ។ សម្រាប់បុគ្គលដែលមានការធានារ៉ាប់រងគ្រួសារ ការកំណត់ប្រចាំខែលើការរួមចំណែកដែលអាចកាត់ទុកបានគឺ 1/12 នៃ $7,750។ ដូច្នេះ ការរួមចំណែកដែលអាចកាត់កងបានមិនកំណត់ដោយចំនួននៃការកាត់កងប្រចាំឆ្នាំក្រោមគម្រោងសុខភាពដែលអាចកាត់កងបានខ្ពស់។

ដូចគ្នានេះផងដែរ អ្នកជាប់ពន្ធដែលជាបុគ្គលដែលមានសិទ្ធិនៅថ្ងៃដំបូងនៃខែចុងក្រោយនៃឆ្នាំពន្ធត្រូវបានចាត់ទុកថាជាបុគ្គលដែលមានសិទ្ធិពេញមួយឆ្នាំសម្រាប់គោលបំណងនៃការគណនាវិភាគទាន HSA ប្រចាំឆ្នាំ។

ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ប្រសិនបើបុគ្គលម្នាក់បានចុះឈ្មោះក្នុង Medicare គាត់នឹងមិនមានសិទ្ធិនៅក្រោមច្បាប់ HSA ទៀតទេ ហើយការរួមចំណែកដល់ HSA មិនអាចត្រូវបានធ្វើឡើងទៀតទេ។

នៅលើមូលដ្ឋានតែមួយដងប៉ុណ្ណោះ អ្នកជាប់ពន្ធអាចដកប្រាក់ពី IRA ហើយផ្ទេរពួកគេដោយមិនបង់ពន្ធទៅ HSA ។ ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានផ្ទេរអាចមានរហូតដល់ការរួមចំណែក HSA ដែលអាចកាត់កងបានអតិបរមាសម្រាប់ប្រភេទនៃការធានារ៉ាប់រង (បុគ្គល ឬគ្រួសារ) ដែលមានប្រសិទ្ធភាពនៅពេលផ្ទេរ។ ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានផ្ទេរមិនត្រូវបានរាប់បញ្ចូលពីប្រាក់ចំណូលសរុប ហើយមិនស្ថិតនៅក្រោមការពិន័យដកប្រាក់មុន 10% ទេ។

ទទួលយកការចែកចាយ

ការចែកចាយ HSA ដើម្បីរ៉ាប់រងលើការចំណាយផ្នែកវេជ្ជសាស្រ្តដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់របស់បុគ្គលដែលមានសិទ្ធិ (ឬប្តីប្រពន្ធ ឬអ្នកនៅក្នុងបន្ទុករបស់គាត់ ប្រសិនបើមានការរ៉ាប់រង) មិនត្រូវបានបង់ពន្ធទេ។ ការចំណាយលើផ្នែកវេជ្ជសាស្ត្រមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់គោលបំណងទាំងនេះ ជាទូទៅមានន័យថា ការចំណាយដែលមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់ការកាត់ចេញជាធាតុធាតុ។ ប្រសិនបើមូលនិធិត្រូវបានដកចេញពី HSA សម្រាប់ហេតុផលផ្សេងទៀត ការដកប្រាក់គឺជាប់ពន្ធ។ លើសពីនេះទៀត ពន្ធបន្ថែម 20% នឹងអនុវត្តចំពោះការដកប្រាក់ លុះត្រាតែវាត្រូវបានធ្វើឡើងបន្ទាប់ពីឈានដល់អាយុ 65 ឆ្នាំ ឬក្នុងករណីស្លាប់ ឬពិការ។

ដូចដែលអ្នកអាចឃើញ HSA ផ្តល់នូវជម្រើសដែលអាចបត់បែនបានសម្រាប់ការផ្តល់ការធានារ៉ាប់រងសុខភាព ប៉ុន្តែច្បាប់មានភាពស្មុគស្មាញបន្តិច។ ទាក់ទងមកយើងប្រសិនបើអ្នកមានសំណួរ។