אנא בקר שלנו מדריך למשאבי מדינת מס באוסטרליה
אנא בקר שלנו אתר דומיין מדינה באוסטרליה
אנא בקר שלנו משרד אוסטרליה במפות גוגל
מיסי יוצאי ארה"ב באוסטרליה
אם אתה אזרח או תושב קבע של ארצות הברית, אז אתה מחויב להגיש החזר מס לממשלה הפדרלית בכל שנה ללא קשר למדינה בה אתה מתגורר.
בנוסף לדוח הרגיל למס הכנסה, ייתכן שתידרש גם להגיש הצהרת מידע על הנכסים שלך המוחזקים בחשבונות בנק זרים באמצעות טופס 114 של Foreign Bank and Other Account Reporting (FBAR), בנוסף לטופס 8938 הצהרת כספים זרים מוגדרים. נכסים.
בעוד ארה"ב היא אחת הממשלות הבודדות שממסות את ההכנסה הבינלאומית של אזרחיהן ותושבי קבע המתגוררים מעבר לים, יש לה הוראות מיוחדות שיסייעו להגן עליהם מפני מיסוי כפול כולל:
- השמיים הרחקת הכנסות זרות מאפשר לך להקטין את הכנסתך החייבת במס על מיסי תושבי ארה"ב ב-132,900 דולר הראשונים לשנת 2026 (130,000 דולר לשנת 2025) שהרווחת כתוצאה מהעבודה שלך בזמן שאתה תושב מדינה זרה.
- A זיכוי מס זר זה יכול לאפשר להוריד את חשבון המס שלך על ההכנסה הנותרת בסכומים מסוימים ששולמו לממשלה זרה, וכן
- A הדרת דיור זר המאפשרת הרחקה נוספת מהכנסה עבור סכומים מסוימים המשולמים עבור הוצאות משק הבית המתרחשות כתוצאה מחיים בחו"ל.
עם תכנון נכון והכנת מס איכותית, אתה אמור להיות מסוגל לנצל את היתרונות של אסטרטגיות אלה ואחרות כדי למזער או אפילו לבטל את חשבון המס שלך. אנא שים לב שגם אם אינך מאמין שאתה חייב מס הכנסה בארה"ב, ככל הנראה עדיין תידרש להגיש דו"ח. למידע נוסף, ראה הסבר על מסים מיוצאי ארה"ב: סקירה כללית של הסדרה החדשה שלנו.
שיעורי מס הכנסה באוסטרליה
לאוסטרליה, כמו לארה"ב, יש מערכת מס שהיא גם מדורגת וגם פרוגרסיבית. המשמעות היא שככל שההכנסה שלך עולה, שיעור המס על כל דולר נוסף של הכנסה עולה יחד איתה. שימו לב שבאוסטרליה טבלאות המס לתושבים וללא תושבים שונים. ההגדרה של תושב לצורכי מס יכולה להיות שונה מההגדרה לצורכי תושבות. באופן כללי, אם אתה תושב אם אתה מתגורר באוסטרליה ומתגורר בה דרך קבע. אם גרת ועבדת ברציפות באוסטרליה במשך יותר משישה חודשים וממשיכה להתגורר במדינה, אזי תיחשב כתושב אלא אם תוכל להוכיח אחרת. התעריפים לתושבים לשנת הכספים, כפי שנלקחו ממשרד המיסוי האוסטרלי, הם כדלקמן:
| הַכנָסָה | מס על תושבים |
| AUD 0 - AUD 18,200 | AUD 0 |
| AUD 18,201 - AUD 37,000 | AUD 0.19 לדולר מעל 18,200 AUD |
| AUD 37,001 - AUD 87,000 | AUD 3,572 + AUD 0.325 לדולר מעל 37,000 AUD |
| AUD 87,001 - AUD 180,000 | AUD 19,822 + AUD 0.37 לדולר מעל 87,000 AUD |
| 180,001 אוסטרלי ומעלה | AUD 54,232 + AUD 0.45 לדולר מעל 180,000 AUD |
בנוסף, יש 1.5% היטל מדיקייר.
כיצד מחויבים תושבים זרים של אוסטרליה במס
אם אינך תושב אוסטרליה לצורכי מס, אתה כפוף לתעריפים המיוחדים להלן. בדרך כלל, אם יש לך הכנסה (מעבודה או מעבודה עצמאית) באוסטרליה ואינך זכאי כתושב אז אתה נחשב לתושב חוץ.
| הַכנָסָה | מס על תושבי חוץ |
| AUD 0 - AUD 87,000 | AUD 0.325 לדולר |
| AUD 87,001 - AUD 180,000 | AUD 28,275 + AUD 0.37 לדולר מעל 87,000 AUD |
| מעל 180,001 אוסטרלי | AUD 62,685 + AUD 0.45 לדולר מעל 180,000 AUD |
תאריך פירעון מס אוסטרלי
עליך להגיש ("להגיש") את החזר המס האוסטרלי שלך עד 31 באוקטובר. אם אתה שוכר סוכן מס רשום, עליך להירשם כלקוח אצלו עד לתאריך זה. לאוסטרליה יש שנת כספים שמתחילה ב-1 ביולי ומסתיימת ב-30 ביוני בשנה שלאחר מכן. זה חשוב, מכיוון שתצטרך להמיר את ההכנסה שלך לשנה קלנדרית כדי להגיש את החזר מס ההכנסה שלך בארה"ב.
הסכם הביטוח הלאומי של אוסטרליה עם ארצות הברית
עובדים באוסטרליה אינם כפופים למסי ביטוח לאומי בארה"ב. בשל אמנת המס של ארה"ב - אוסטרליה (הסכם כולל, בדיבור ממשלתי חנון) עצמאים גולים באוסטרליה יכולים לבחור אם הם מעדיפים לתרום ביטוח לאומי לארה"ב או לאוסטרליה. עבור רוב תושבי אוסטרליה, השתתפותם בתוכנית פרישה בחסות המדינה תהיה מוגבלת לערבות הפנסיה המתוארת להלן.
פנסיה-על באוסטרליה
פנסיה גבוהה היא בערך כמו תוכנית 401(k) חובה בקנה מידה ענק. תרומת העובדים היא וולונטרית, אך על המעסיקים להפקיד הפרשת חובה של 9% משכר הבסיס של העובדים. תרומות עובדים ניתנות לניכוי מס עבור אוסטרליה אך לא עבור מסים בארה"ב. באשר ל-401(k), הגישה לכספי פנסיה מוגבלת למי שהגיע לגיל פרישה או לאחת ממספר נסיבות מיוחדות.
האם הכנסה זרה חייבת במס בתוך אוסטרליה?
תושבי חוץ אינם מחויבים לדווח לאוסטרליה על הרווחים הזרים שלהם. ייתכן שתושבים זמניים יצטרכו לדווח על הכנסות משכר חוץ, אך לא יצטרכו לדווח על רווחים מהשקעות או מקורות הכנסה פסיביים אחרים. תושבי אוסטרליה נדרשים לדווח על הכנסתם הגלובלית. עם זאת, כמו בארצות הברית, אוסטרליה סיפקה מנגנונים שיסייעו בהקלת כפל מס.
אמנת המס של ארה"ב עם אוסטרליה
ניתן להגיע לאמנת המס של ארה"ב עם אוסטרליה כאן. אמנת המס מגדירה את התנאים הקובעים את מערכת היחסים בין ארה"ב לאוסטרליה ומספקת כללים "שוברי שוויון" לקביעה באיזו מדינה נישום נחשב לתושב ומשמשת בעיקר לאלה שיש להם ספקות או רוצים הבהרות לגביהם. מעמד תושבות. עיקר האמנה מתייחסת למסחר ולרכוש, תוך ביסוס זכותן של הממשלות בהתאמה למס על סוגים מסוימים של הכנסה בהתבסס על תחום השיפוט שבו היא הושגה.
סעיף 22 קובע את כללי ההקלה ממיסוי כפל, רובם מסוכמים במאמר זה. כמו כן, האמנה מוציאה ממיסוי כפל את הכנסת הפנסיה, הביטוח הלאומי והקצבה שמקבל תושב בהיותו במדינת תושבותו ממיסוי על ידי המדינה האחרת. זה אומר ש במקרים מסוימים, אם אני גר באוסטרליה ותושב אוסטרליה אבל אזרח בארה"ב, ההכנסה שאני מקבל מהפנסיה האוסטרלית שלי לא נכללת בהחזר המס שלי בארה"ב; במקרים אחרים, סעיף החיסכון של האמנה האמריקאית גובר על סעיף 22, המחייב אותי לשלם מסים על הכנסתי מהפנסיה האוסטרלית.
מה המשמעות של להיות אמריקאי עצמאי באוסטרליה?
שיעורי מס החברות באוסטרליה הם 30% קבועים, ויש לשלם מראש את מיסי החברה מדי רבעון על סמך העמלה השנתית הצפויה שלך. שימו לב שהתאגיד שלכם לא בהכרח חייב להיות מאוגד באוסטרליה כדי שייחשב כתאגיד אוסטרלי, אלא חייב לבצע עסקים רק באוסטרליה ולהיות בעל בעלות או שליטה אוסטרלית.
באוסטרליה, עסקים עשויים להיות בנויים כסוחרים יחידים, שותפויות, נאמנויות או חברות, וכמו בארצות הברית, לכולם יש חובות משפטיות ואחריות מס שונות.
מס סחורות ושירותים באוסטרליה
ה-GST הוא מס ערך מוסף החל על רוב העסקאות הכוללות סחורות ושירותים למעט פריטים מסוימים שלא נכללו. זה 10% שטוח. אם אתה בעל עסק עם קבלות של יותר מ-AUD$75,000, אז תצטרך להירשם בממשלה ולגבות את המסים.
תיירים לאוסטרליה זכאים לקבל החזר של GST ששילמו במהלך החודש הקודם עם הצגת הפריטים והקבלות עם היציאה מהמדינה.