אתה תידרש להגיש מיסים מיוצאי ארה"ב לא משנה באיזו מדינה אתה גר, אבל איך הם יושפעו אם בחרת לגור בבריטניה? עם כור ההיתוך של לאומים, תרבות דוברת אנגלית והעמדה ארוכת השנים כמעצמה עולמית, בריטניה היא בחירה פופולרית עבור גולים אמריקאים כמדינה מארחת. חשוב להבין כיצד המיסים שלך ליוצאי ארה"ב עומדים להשתנות עם המעבר שלך לבריטניה, ואילו מיסים של יוצאי ארה"ב תידרש לשלם למדינה המארחת שלך בזמן שאתה מתגורר בה.
אנא בקר שלנו מדריך משאבי ארצות המס בבריטניה
אנא בקר שלנו אתר דומיין מדינה בבריטניה
אנא בקר שלנו משרד בריטניה במפות גוגל
מיסי יוצאי ארה"ב בבריטניה
אם אתה אזרח או תושב קבע של ארצות הברית, אז אתה מחויב להגיש מיסים מיוצאי ארה"ב לממשל הפדרלי של ארה"ב בכל שנה, ללא קשר למדינה שבה אתה מתגורר.
בנוסף לדוח הרגיל למס הכנסה, ייתכן שתידרש גם להגיש הצהרת מידע על הנכסים שלך המוחזקים בחשבונות בנק זרים באמצעות טופס 114 של Foreign Bank and Other Account Reporting (FBAR), בנוסף לטופס 8938 הצהרת כספים זרים מוגדרים. נכסים.
בעוד ארה"ב היא אחת הממשלות הבודדות שממסות את ההכנסה הבינלאומית של אזרחיהן ותושבי קבע המתגוררים מעבר לים, יש לה הוראות מיוחדות שיסייעו להגן עליהם מפני מיסוי כפול כולל:
- השמיים הרחקת הכנסות זרות מאפשר לך להקטין את הכנסתך החייבת במס על מיסי תושבי ארה"ב ב-132,900 דולר הראשונים לשנת 2026 (130,000 דולר לשנת 2025) שהרווחת כתוצאה מהעבודה שלך בזמן שאתה תושב מדינה זרה.
- A זיכוי מס זר זה יכול לאפשר להוריד את חשבון המס שלך על ההכנסה הנותרת בסכומים מסוימים ששולמו לממשלה זרה, וכן
- A הדרת דיור זר המאפשרת הרחקה נוספת מהכנסה עבור סכומים מסוימים המשולמים עבור הוצאות משק הבית המתרחשות כתוצאה מחיים בחו"ל.
עם תכנון נכון והכנת מס איכותית, אתה אמור להיות מסוגל לנצל את היתרונות של אסטרטגיות אלה ואחרות כדי למזער או אפילו לבטל את חשבון המס שלך. אנא שים לב שעדיין תצטרך להגיש בקשה גם אם אתה יודע שלא תהיי חייבת מיסים מיוצאי ארה"ב. למידע נוסף, ראה הסבר על מסים מיוצאי ארה"ב: סקירה כללית של הסדרה החדשה שלנו
שיעורי מס הכנסה בבריטניה
עבור שנות המס הפיסקליות של 5 באפריל, שיעורי ההכנסה הלאומית מ-Hemestary's Revenue & Customs (HMRC) הם כדלקמן:
| רווחים ב-GBP (£) | שיעור החל על רמת הכנסה (%) |
| 0-2560 | תעריף התחלתי לחיסכון: 10%* |
| 0-35,000 | תעריף בסיסי: 20% |
| 35,001-150,000 | שיעור גבוה יותר: 40% |
| מעל 150,000 | תעריף נוסף: 50% |
*אם הכנסתך ללא חיסכון היא מעל 2,560 ליש"ט, שיעור זה אינו חל.
אתה יכול להוציא 7,475 פאונד מהכנסתך כקצבה אישית. שימו לב שזה יופחת ב-1 פאונד עבור כל 2 פאונד של הכנסה מעל 100,000 פאונד, ללא קשר לגיל.
מיהו תושב בריטניה?
בבריטניה, ההגדרה אם אתה תושב בריטניה נקבעת על פי ההנחיות שהוציא HMRC. באופן כללי, התושבות שלך תיקבע על פי כוונותיך ארוכות הטווח וכמה ימים אתה נמצא פיזית בבריטניה. עבור בריטניה, כל יום נחשב כנוכח בבריטניה בחצות.
- אם אתה בבריטניה ואינך מתכוון להישאר יותר משנתיים, אתה תושב עבור שנת המס אם בילתה בבריטניה 183 ימים או יותר. אם אתה מבלה פחות מ-183 ימים בבריטניה, לא תיחשב תושב לצורכי מס.
- אם במהלך ארבע שנות המס האחרונות בילית 91 ימים או יותר בממוצע בשנה בבריטניה, תיחשב כתושב לצורכי מס. אתה תיחשב תושב לצורכי מס מתאריך הגעתך אם התכוונת לבלות יותר מ-91 ימים, בממוצע בשנה, בבריטניה.
- אם אתה מגיע לבריטניה ומצפה להישאר שנתיים או יותר, אתה נחשב לתושב מס מהיום הראשון שאתה מגיע.
ישנם גם שני סוגי תושבים: רגיל ולא רגיל.
- תושב ותושב רגיל - כשאתה מגיע לבריטניה ומצפה להישאר שלוש שנים או יותר. ניתן להוכיח זאת על ידי רכישה או השכרה של נכס זמין לשלוש שנים או יותר.
- תושב ולא תושב רגיל - כאשר אתה מחוץ לבריטניה ובכוונתך להגיע לבריטניה לפחות שנתיים, אך פחות משלוש שנים.
מהי מקום מגורים?
לצורכי מס בבריטניה, מקום מגוריו חשוב כשמגיע הזמן להביא בחשבון את ההכנסה שלך ברחבי העולם. מקום המגורים נקבע על פי החוק בבריטניה והוא מוגדר כמקום שבו יש לאדם את ביתו הקבוע לטווח ארוך. זה לא זהה ללאום, אזרחות או מקום מגורים.
מקום מגוריך או מוצאך זהה למקום מגוריך של אביך בעת הלידה. אם אביך החליף מקום מגורים בזמן שהיית תלוי, גם ביתך ישתנה. אחרת, יש לך את מקום מגוריך, אלא אם כן תרכוש בית אחר.
על מנת לעשות זאת, עליך לנתק קשרים עם מקום המגורים הקודם שלך, לעבור לתחום שיפוט חדש ולהחזיק בית קבוע באותו תחום שיפוט. קשה לרכוש מקום מגורים מבחירה בהשוואה למקום מגוריו, והאחריות להוכיח שהמקום שלך השתנה מוטלת עליך.
רוב הגולים בבריטניה נחשבים לא תושבי בריטניה. HMRC מבצעת כל הזמן שינויים בתקנות המגורים והמגורים בבריטניה, ולאחרונה הפכה את המבנה למסובך יותר באפריל 2008. מומלץ מאוד ליצור קשר עם מומחה בנוגע לסטטוס המגורים שלך בזמן המגורים בבריטניה.
תאריך פירעון מס בבריטניה
שנת המס בבריטניה שונה משנת המס שלך עבור מיסי תושבי ארה"ב. זה 6 באפרילth עד 5 באפרילth. יש להגיש דוחות מס ל-HMRC לפני ה-31 באוקטוברst של שנת המס אם הם מוגשים בנייר. זה גם שונה מהדדליין באפריל למסי יצירי ארה"ב.
אם אתה מגיש בקשה אלקטרונית, יש לך עד 31 בינוארst של השנה שלאחר שנת המס. HMRC אינו מציע הרחבות. לתשלום, בבריטניה יש מערכת ניכוי מס במקור (PAYE) שתעבור בפנקס השכר של המעסיק שלך. על הכנסה שאינה משכר שאין בה ניכוי במקור, התשלומים אמורים להיות ב-31 בינוארst של שנת המס. יש להשלים את התשלומים עד ה-31st של יולי שלאחר שנת המס.
ביטוח לאומי בבריטניה
ככלל אצבע, גולים יידרשו לשלם לביטוח הלאומי של בריטניה לאחר שנכנסו לעבודה (או עצמאים). זה נדרש על מנת לכסות את העלויות של ביטוח בריאות, רווחה, תוכניות פנסיה, פיצויי עובדים וביטוח אבטלה, כמו גם תוכניות סוציאליות אחרות הקיימות כיום בבריטניה. לפי הסכם הביטוח הלאומי ארה"ב - בריטניה, תידרש לשלם ביטוח לאומי למדינה שבה אתה עובד. עם זאת, אם המעסיק שלך שולח אותך לבריטניה לחמש שנים או פחות, תמשיך להיות מכוסה על ידי הביטוח הלאומי על מסים מיוצאי ארה"ב ופטור מכיסוי בבריטניה. אם אתה עצמאי, תשלם למדינה בה אתה מתגורר.
האם הכנסה זרה חייבת במס בבריטניה?
המס ששולם על הכנסה ברחבי העולם יהיה תלוי במעמד התושבות והמקום שלך בבריטניה. אם אתה נחשב לתושב בבריטניה, אתה מחויב במס על כל הכנסות ההשקעה שלך, ללא קשר למיקום. זו תהיה אותה הכנסה המדווחת על מיסי הגולים שלך בארה"ב.
אם אתה תושב אך לא יושב בבריטניה, אתה יכול להגיש באמצעות בסיס ההעברה הן עבור הכנסה זרה והן עבור רווחי הון. אם אתה תושב ומתגורר, אך אינך תושב רגיל, אתה יכול להשתמש בהעברה רק עבור הכנסתך הזרה, לא לרווחי הון. בסיס העברה מאפשר לך לבחור להיות חייב בתשלום מס בבריטניה על הכנסות מהשקעות שנשלחו בבריטניה. יש להעביר הכנסה אם היא מובאת לבריטניה או משולמת לך בבריטניה. כדאי ליצור קשר עם יועץ מס לגבי חשבונות בנק בחו"ל כדי למנוע טעויות יקרות עבור תושבים שאינם תושבי בריטניה.
אמנת מס ארה"ב - בריטניה
אמנת המס של ארה"ב - בריטניה שימושית להגדרת התנאים למצבים שבהם לא ברור לאיזו מדינה יש לשלם מסים. המדינה שמקבלת את תשלום המס נקבעת לרוב על פי מעמד התושב של הנישום בכל מדינה. הוא קיים כדי לסייע בהקלה על כפל מס של אזרחים כפולים ובמקביל להיות זמין להסביר כל ענייני מס שעלולים להיות לא ברורים. זה מועיל בביטול מיסוי כפול על מסים מיוצאי ארה"ב.
מיסים בבריטניה
בנוסף למס הכנסה על משכורות ששולמו, יש צורות אחרות של הכנסה שמוטלות עליהן מס בבריטניה.
פיצוי שלא במזומן נחשב חייב במס. זה כולל מלגות דיור, הוצאות מעבר דירה, קצבאות ארוחות וביגוד, עלויות נסיעות, חברות במועדון, החזרי חינוך או תשלומי חופשה בבית. ישנם חריגים, אבל באופן כללי, גולים יכולים לצפות לשלם מסים על פיצויים שאינם מזומנים בבריטניה, כולל ביטוח לאומי.
כל רווח הון יחויב גם במס, כולל מכירת מקום המגורים היחיד או הראשי שלך, פוליסות ביטוח חיים, אג"ח קונצרניות, מכוניות, מתנות נכסים לצדקה, רווחים מחשבונות ISA ואג"ח ממשלתיות בבריטניה. אם אתה תושב או תושב רגיל ומתגורר בבריטניה, זה כולל רווחי הון ברחבי העולם. אם אינך מגוריך, זה יהיה רק על רווחי הון שהושגו בבריטניה, מה שמאפשר בחירה על בסיס העברה עבור רווחים בחו"ל.
עבור מיסי עיזבון, אתה יכול לצפות לשלם מס ירושה לנכסים ברחבי העולם אם אתה יושב בבריטניה. HMRC רואה שאתה אחראי למסי ירושה אם היית תושב בבריטניה במשך 17 או יותר מ-20 השנים האחרונות. במקרה שאתה שוכן בארה"ב, אתה אחראי רק לירושה על נכסים שנמצאים בתוך בריטניה.
חיסכון במסי יוצאי ארה"ב
עם צורות המיסוי הרבות השונות המוחלות על אזרחים זרים העובדים ומתגוררים בבריטניה, חשוב שתחיל את כל ההחרגות, הניכויים והזיכויים על מיסי הגולים שלך בארה"ב. חשוב גם להבין את כללי התושב והמקום לחיסכון בהערכה העצמית שלך בבריטניה. הבנת המסים שלך מיוצאי ארה"ב ודרישות ההגשה שלך בבריטניה בזמן המגורים בבריטניה תייעל את תהליך הגשת המס ותהפוך אותו ללא טרחה ככל האפשר. הגשת מיסים של יוצאי ארה"ב בבריטניה לא צריכה להיות טרחה! אם יש לך שאלות כלשהן לגבי מיסי הגולים שלך בארה"ב או ההערכה העצמית שלך בבריטניה, אנא צור קשר עם מומחי המס הגולים שלנו