您将被要求提交 美国侨民税 无论你居住在哪个国家，如果你选择移居墨西哥，你的税务状况会受到怎样的影响？墨西哥拥有美国熟悉的语言、与美国距离近、气候温暖、风景优美等优势，是美国侨民最热门的目的地之一。了解移居墨西哥后你的美国侨民税将如何变化，以及你需要缴纳哪些美国侨民税至关重要。除了申报和缴纳美国侨民税的义务外，墨西哥本身也有相应的税收。
墨西哥的美国侨民税
如果您是美国公民或永久居民，那么无论您居住在哪个国家/地区，您都有义务每年向美国联邦政府提交美国侨民税。
除了常规所得税申报表外，您还可能需要使用外国银行和其他账户报告 (FBAR) 表 114 提交您在外国银行账户中持有的资产的信息申报表，以及指定外国金融机构的 8938 表声明资产。
虽然美国是少数对其公民和居住在海外的永久居民的国际收入征税的政府之一，但它确实有特殊规定来帮助保护他们免受双重征税，包括：
- 此 外国所得收入排除 允许您在 132,900 年将您的美国侨民税的应税收入减少 2026 年的前 130,000 美元（2025 年为 XNUMX 美元），因为您在外国居民期间因工作而获得的收入。
- A 外国税收抵免 这可以通过支付给外国政府的某些金额来降低您剩余收入的税单，并且
- a 外国住房排除 这允许额外排除因居住在国外而发生的家庭开支的某些金额。
通过适当的计划和优质的税务准备，您应该能够利用这些和其他策略来最小化甚至消除您的美国侨民税。 请注意，即使您不认为自己欠任何美国所得税，您很可能仍需要提交报税表。
墨西哥所得税税率
Servicio de Administración Tributaria 外籍人士的国民收入率如下：
| 比索收益 (墨西哥$) | 适用于收入水平的比率 (%) |
| 0-125,900.00 | 豁免 |
| 125,900 - 1,000,000 | 15% |
| 1,000,001及以上 | 30% |
请注意，外籍人士还将负责每个州的地方税。 这些比率在每个州都不同，通常在 1% 到 3% 之间。
谁是墨西哥居民？
在墨西哥，如果您有永久住所，您将被视为墨西哥居民。 对于在另一个国家拥有永久居留权的外籍人士，您的居留身份取决于您的“重要利益中心”的位置。 如果以下情况属实，则认为“重要利益中心”位于墨西哥：
- 整个日历年全球收入的 50% 以上来自墨西哥
- 当个人职业活动的核心位于墨西哥时
由于美国 - 墨西哥税收协定，阅读详细信息以确定应在何处缴纳税款非常重要。 另外，请注意，在您作为外籍人士负责墨西哥的所得税之前，连续 183 个月内有 12 天的免税期（连续或非连续）。
美国-墨西哥税收协定
美国 - 墨西哥税收协定有助于在不清楚应向哪个国家/地区缴纳税款的情况下定义条款。 收到税款的国家通常由每个国家的纳税人的居民身份确定。 它可以帮助减轻双重国籍的双重征税，同时也可以解释任何可能不清楚的税务问题。
墨西哥纳税到期日
与美国一样，墨西哥的纳税年度从 1 月 XNUMX 日开始st 到十二月31st. 纳税申报表需要在 30 月 XNUMX 日向 Servicio de Administración Tributaria 提交th 下一个纳税年度。
但是，税款也应按月报告，雇主应按月预扣相应的税款。 这些款项应在 17 日或之前支付th 下个月的。 对于外籍人士，建议在墨西哥收到收入后 15 天付款。
除了月度报告外，外籍人士和墨西哥国民还需要提交年度纳税申报表。
墨西哥的社会保障
墨西哥确实有社会保障税，税率在 25% 到 20.4% 之间，具体取决于社会保障法所涵盖的福利。 社会保障税由在墨西哥有雇员的墨西哥雇主支付。 支付这些税款的责任落在雇主身上。 如果外籍人士与外国公司在墨西哥，并且与墨西哥公司没有关系，建议您与墨西哥税务专家联系，了解安排的细节并确定需要缴纳社会保障税的地方有薪酬的。
外国收入是否在墨西哥境内征税？
如果您被视为墨西哥居民，无论您的国籍或收入来自何处，您都将对您的全球收入征税。 非居民，包括在外国有税收居住权的墨西哥国民，仅对其来源于墨西哥的收入征税。 请注意，当在墨西哥境内提供服务时，无论协议是在哪里谈判或在哪里付款，收入的来源都被认为是在墨西哥。
墨西哥的税收
除了支付工资的所得税外，墨西哥还有其他形式的收入征税。
非现金补偿被视为应税，包括由您的雇主代表您支付的福利或税款。 外国人也不例外。
任何资本收益也将缴纳资本收益税，包括出售股票、财产、证券或其他资产。 目前，税率为交易总额的 25% 或总资本收益的 30%。 对于外籍人士，资本利得税将取决于税收成本基础、要清算的资产类型、销售价格和其他因素。 如果发生巨额资本收益，明智的做法是与墨西哥税务顾问交谈。 对于房地产，您还需要支付总交易额的 2-4% 的地方税。 如果您是居民，则资本收益适用于全球收入。 否则，您将只对从墨西哥的财产获得的收入征税。
墨西哥目前没有遗产税或遗产税。 房地产赠与税，由收受人支付； 但是，如果您将财产赠送给您的配偶或家庭成员，则该金额不征税。
节省美国侨民税
由于适用于在墨西哥工作和居住的外国人的许多不同形式的税收，重要的是您将所有的排除、扣除和抵免应用于您的美国侨民税。 墨西哥是一个对外籍人士征税相对有吸引力的国家，但了解何时以及如何征税对于遵守墨西哥当局的规定非常重要。