演講者簡介
關於委員會主席
梅麗莎·S·吉萊斯皮（Melissa S. Gillespie）擁有法學博士（JD）、註冊會計師（CPA）和稅務碩士（MST）資格，她擁有自己的律師事務所，專注於國際稅務，包括為高淨值非居民個人、在美國工作的非美國公民以及在海外工作的美國公民提供遺產和全球財富規劃服務。她曾為許多VDP/OVDI客戶提供諮詢和代理服務。在其職業生涯中，她曾任職於安達信會計師事務所、高盛家族辦公室以及世達律師事務所（Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom），從事美國和國際稅務領域的工作。她是美國註冊會計師協會（AICPA）、美國律師協會以及紐約州、紐約市和薩福克縣律師協會的會員。她擁有紐約州和英格蘭及威爾斯律師協會的執業資格。此外，她還是一位註冊會計師。
關於會議聯合主席：
註冊會計師彼得·D·鮑姆(Peter D. Baum)是Citrin Cooperman會計師事務所的稅務合夥人，擁有超過28年的行業經驗，曾服務於跨國公司、高淨值人士和私營企業。他是國際稅務服務和稅務會計業務的合夥人，專注於為客戶提供廣泛的合規和專業諮詢服務，包括國內和國際稅務事宜、制定和實施稅務策略以融入其財務和業務計劃，以及拓展全球業務。
註冊會計師 George Deely是 Shanholt Glassman Klein Kramer & Co. PC 會計師事務所的稅務經理。該事務所專注於住宅和商業房地產業務。迪利先生在外國對美國企業的投資方面擁有豐富的經驗，並就外國對美國房地產投資的監管和合規問題為事務所的客戶提供諮詢。
關於演講者
南希·伯克（Nancy Berk）是一位註冊會計師，擁有紐約州和新澤西州的執業資格。她曾在均富會計師事務所（Grant Thornton）擔任國際稅務執行董事超過20年，現為獨立執業會計師。她的業務專注於為本地和區域性會計師事務所提供國際稅務諮詢和合規服務，協助他們滿足客戶的國際稅務規劃和申報需求。她是美國註冊會計師協會（AICPA）和紐約州註冊會計師協會（NYSSCPA）的會員，曾擔任後者國際稅務委員會主席和公司稅務委員會成員。她擁有哥倫比亞大學會計工商管理碩士學位，並擁有超過30年的經驗。
註冊會計師詹姆斯·P·布斯(James P. Booth, CPA)是D'Arcangelo & Co., LLP會計師事務所波基普西辦公室的合夥人。吉姆擁有超過30年的經驗，服務過的客戶包括大型上市公司、家族企業和高淨值人士，其中許多客戶都參與國際交易。他畢業於紐約州立大學布法羅分校，獲得工商管理學士學位（主修會計）。吉姆是美國註冊會計師協會(AICPA)和紐約州註冊會計師協會(NYSSCPA)的會員。他目前擔任紐約州註冊會計師協會國際稅務委員會委員，並曾任國際稅務會議主席。
湯姆‧布特拉 (Tom Butera)是一位註冊會計師，現任德勤稅務事務所紐約國際稅務服務團隊的稅務主管，擁有超過 21 年的經驗，致力於協助客戶處理各類國際稅務事宜。他的行業專長是金融服務，同時也是德勤資產管理公司國際稅務 (ITAMS) 團隊的全國聯席負責人。他在協助客戶以稅務高效的方式建立全球營運架構方面擁有豐富的經驗。此外，他還負責多個大型審計專案的國際稅務準備金審計工作，並管理國際稅務合規專案。湯姆擁有紐約大學法學院的稅務法學碩士學位、聖約翰大學法學院的法學博士學位（優等生畢業）以及霍夫斯特拉大學的公共會計學士學位。他是紐約州律師協會、紐約州註冊會計師協會國際稅務委員會、華爾街稅務協會國際稅務委員會的成員。他經常受邀就國際稅務議題發表演講。
保羅·戴利（Paul Dailey）擁有註冊會計師（CPA）和工商管理碩士（MBA）學位，是本事務所紐約辦公室的稅務主管。身為商業服務團隊的成員，他負責為企業和個人客戶處理國際稅務事宜。保羅是紐約州註冊會計師。他專長於為大型外資企業提供稅務規劃、諮詢和合規服務，同時也為高淨值人士提供稅務規劃和居民身分問題的諮詢。保羅的商業稅務經驗涵蓋為國內企業、非上市公司、大型S型公司、非營利組織、家族辦公室、私募股權基金和合夥企業處理稅務事宜。在國際稅務方面，保羅參與外派人員規劃、出入境策略及相關合規事宜。此外，他還開發並實施了利用稅收優惠控股公司、阻隔實體和透明實體（包括勾選選項）的入境/出境稅務架構。他對受控外國公司（CFC）、被動外國投資公司（PFIC）、轉讓定價、利潤剝離、外國稅收抵免、稅收協定和預提稅等方面的知識和技能也十分精通。保羅曾參與從 FASB 109 的角度審查稅務應計項目，並在眾多併購項目中擔任諮詢和實施工作。此外，他也經常為專業團體講授國際稅務議題。保羅曾任 RSM McGladrey, Inc. 的董事總經理，以及紐約 Goldstein Golub Kessler LLP 的稅務合夥人。他擁有紐約市立大學伯納德·巴魯克學院的工商管理碩士和會計工商管理學士學位。保羅目前是羅格斯商學院的兼職講師，並經常在各種會議上發表演講，包括 FAE 主辦的活動。保羅是紐約州註冊會計師協會 (NYSSCPA) 的會員。多年來，他積極參與 NYSSCPA 的各項活動，並曾擔任會計教育基金會小型企業稅務會議的聯合主席和國際稅務委員會主席。他也是美國註冊會計師協會 (AICPA) 的會員。
註冊會計師特里·A·艾伯格 (Terry A. Eyberg)在四大會計師事務所擁有 25 年的經驗，專長於遺產、信託、私人基金會、高淨值人士及個人全球稅務規劃。過去 25 年來，她一直與家族辦公室緊密合作，負責其日常稅務管理。特里的另一個主要關注領域是為高淨值人士提供國際稅務規劃。她專注於滿足執行長 (CEO)、財務長 (CFO) 和首席營運長 (COO) 等高階主管的特殊規劃需求。她擁有豐富的經驗，曾為關鍵高階主管就各種所得稅和遺產稅問題提供諮詢，尤其擅長處理與荷蘭、英國和義大利公民相關的稅務問題。特里也參與安永稅務學院 (EYU Tax) 的稅務課程發展和教學工作。她為多家專業期刊撰稿，並憑藉發表在《稅務顧問》(The Tax Adviser) 雜誌上的關於家族有限合夥企業的文章，榮獲美國註冊會計師協會 (AICPA) 頒發的 2004 年度「最佳稅務文章」獎。特里近期在《家族企業》(Family Business) 雜誌冬季刊上發表了一篇題為「遺產規劃的心理層面」的文章。 Terry 也在各種外部技術會議上發表演講，並且是以下 AICPA 工作小組的成員。
註冊會計師理查德·L·戈德斯坦 (Richard L. Goldstein)是布赫賓德·圖尼克會計師事務所 (Buchbinder Tunick & Company LLP) 紐約辦公室的合夥人，專注於聯邦所得稅領域，尤其擅長為在美國投資和開展業務的外國企業和個人，以及擁有海外業務的美國公司和投資者提供國際稅務方面的諮詢服務。戈德斯坦先生同時也是長島大學商學院布魯克林校區的稅務學兼任副教授，主要教授國際稅務和公司稅法。他是美國註冊會計師協會、紐約州註冊會計師協會（國際稅務委員會成員）和佛羅裡達州註冊會計師協會的會員。戈德斯坦先生畢業於伯納德·M·巴魯克學院，擁有會計學士學位和稅務工商管理碩士學位。他持有紐約州和佛羅裡達州的註冊會計師資格。
凱文·馬茨律師是凱文·馬茨律師事務所（Kevin Matz & Associates PLLC）的管理合夥人，該事務所的辦公室位於紐約州曼哈頓中城和白原市。馬茨律師的主要執業領域包括國內和國際遺產及稅務規劃、遺產管理以及相關訴訟。他畢業於福特漢姆大學法學院，獲得法學博士學位（曾任《福特漢姆法律評論》的論文編輯），並在紐約大學法學院獲得稅務法碩士學位。在2009年創立自己的律師事務所之前，他曾是偉凱律師事務所（White & Case LLP）私人客戶團隊的高級律師，以及曼哈頓中城一家中型律師事務所的合夥人。他是紐約市律師協會及其他專業組織的成員，曾協助起草紐約市律師協會和紐約州註冊會計師協會向美國財政部提交的多封意見函。馬茨先生就家族有限合夥制及其他各種槓桿轉移技巧的運用，以及針對從私募股權基金經理到職業運動員等各類群體的遺產規劃策略，撰寫了大量文章並發表了許多演講。他的創新解決方案和分析經常被專業文獻（包括赫克林遺產規劃研究所的文獻）引用。此外，馬茨先生也是《專業人士遺產規劃－了解各種規模遺產的需求》（坎農金融研究所，2009年）一書的合著者，並持有註冊會計師資格。目前，他擔任紐約州註冊會計師協會（NYSSCPA）娛樂、藝術和體育委員會主席、NYSSCPA遺產規劃委員會副主席，以及NYSSCPA 2013年度遺產規劃大會主席。
註冊會計師傑克·梅奧拉 (Jack Meola)擁有 30 年的公共會計經驗，服務對象涵蓋私人和上市公司。他是本事務所國際稅務服務團隊的成員。服務業：遺產規劃、房地產、電信、科技、零售、製造業、製藥、生技。稅務服務重點：傑克為私人和企業客戶提供遺產和繼承規劃、退休金規劃、公司稅務問題以及家族企業事務方面的諮詢服務。他領導 EisnerAmper 的 Bridgewater 遺產規劃團隊，並在國際領域擁有日益增長的影響力。業務範圍包括：海外銀行帳戶報告 (FBAR) 問題；預扣稅和所得稅條約分析；外國人士處置美國房地產；與外國合作夥伴以及美國國稅局/財政部的技術部門協調；跨境重組，包括合併、收購和清算。職能優勢：技術專長、國際人脈網絡、審查和分析現有計畫和方案以實現最佳結果。主要服務地區：英國；中國；新加坡；加拿大；歐洲；澳洲；加勒比海地區；墨西哥。其他：傑克是美國註冊會計師協會 (AICPA) 和新澤西州註冊會計師協會的會員，目前擔任米德爾塞克斯縣律師協會 (MCBA) 稅務委員會主席。他同時也是新澤西州律師協會 (NJSBA) 合夥企業稅務委員會和美國律師協會 (ABA) 聯邦委員會的成員。此外，他也是信託與遺產從業者協會 (STEP) 的成員。他也是喬治街劇院的理事會成員。傑克畢業於康乃狄克大學會計專業，擁有西頓霍爾大學法學院的法學博士學位和維拉諾瓦大學法學院的稅務法學碩士學位。
註冊會計師 (CPA)、稅務碩士 (MST) Philip T. Pasmanik是 Crowe Horwath LLP 的高級稅務經理，專注於聯邦、州和地方企業所得稅及銷售和使用稅，包括合併納稅申報、所得稅準備、盈餘和利潤分析、匯回稅籌劃以及房地產投資信託基金 (REITs)。他也擅長國際稅務事務，包括審查國際航運公司、受控外國公司、被動外國投資公司以及國際預提稅事宜。
NFP National Madison的總裁兼創辦人Sam Rayden在個人、企業、遺產和贈與稅規劃方面擁有超過三十年的經驗。他曾擔任多個律師協會稅務委員會的成員，並經常為會計師、律師和財務規劃專業人士發表演講。
魯切爾曼（Stanley C. Ruchelman）法學博士專注於為非上市公司跨國業務提供稅務規劃服務，尤其擅長處理公司間交易。魯切爾曼先生曾代表多家公司處理與美國國稅局（IRS）相關的事務，並為企業客戶就轉讓定價、全球重組以及在美國的投資架構等問題提供諮詢。他撰寫了大量關於國際稅務的專著，發表於許多出版物和專著中，包括《國際稅務管理雜誌》（Tax Management International Journal）、《國際稅務公報》（Bulletin for International Taxation）、《國際稅務雜誌》（The Journal of International Taxation）、《國際稅務雜誌》（The International Tax Journal）以及實踐法律研究所（Pticing Lawaxation） Institute）出版的《公司收購、處置、分拆、合資、融資、重組與改組稅務策略》（Tax Strategies for Corporate Acquisitions, Dispositions, Spin-Offs, Joint Ventures, Financings, Reorganizations & Restructurings）。他也是沃倫·戈勒姆·拉蒙特出版社（Warren Gorham & Lamont）的特約作者，並與他人合著了該出版社專著《美國外國控股企業稅務》（US Taxation of Foreign-Controlled Businesses）中的一個章節。此外，魯切爾曼先生經常就此主題發表演講，曾在執業法律研究所、紐約大學稅務研究所、美國律師協會、國際財政協會、信託與遺產從業者協會以及其他機構發表演講。魯切爾曼先生曾擔任美國律師協會稅務分會外國律師論壇的美國記者。他曾在德勤會計師事務所的前身機構擔任國際稅務合夥人，執業八年，代表從事跨國貿易和投資的客戶。魯切爾曼先生曾任美國國稅局首席法律顧問辦公室立法與法規部門的高級律師，參與所得稅條約的談判以及影響國際商業的立法和監管政策的製定。在此之前，魯切爾曼先生曾擔任美國稅務法院查爾斯·R·辛普森法官的法律顧問。魯切爾曼先生曾任美國律師協會稅務分會「外國人在美國的活動與稅收協定委員會」主席，以及美國律師協會國際法與實務分會「國際稅務委員會」主席。他曾任國際財政協會美國分會全國理事會成員。魯切爾曼先生是美國律師基金會和美國稅務律師學院的會員。他於1972年以優異成績獲得喬治華盛頓大學法學博士學位，並於1968年獲得布魯克林學院學士學位。
邁克爾·薩達爾的執業領域涵蓋民事和刑事稅務爭議的各個階段。他代表納稅人在美國國稅局、州稅務機關、司法部和地方檢察官辦公室處理稅務糾紛。薩達爾先生在代表客戶向美國國稅局和州稅務機關進行自願披露方面也擁有豐富的經驗。他也是紐約市律師協會個人所得稅委員會的成員。在加入 Kostelanetz & Fink 律師事務所之前，薩達爾先生曾在 Heller Ehrman 律師事務所紐約辦公室擔任稅務律師，主要負責聯邦和州交易稅務事宜。在 Heller Ehrman 律師事務所工作期間，薩達爾先生還為眾多非營利組織提供聯邦和州稅務方面的諮詢服務，包括一般稅收豁免和非營利性業務所得稅 (UBIT)。薩達爾先生於 2004 年以最優等成績畢業於巴魯克學院，獲得工商管理學士學位，並於 2007 年獲得康乃爾大學法學院的法學博士學位。
註冊會計師C. Mitchell Siegel是德勤東北國際稅務團隊的總監。 Mitch擁有超過25年的經驗，服務眾多客戶，包括財富500強跨國公司、私人企業以及房地產和投資合夥企業。他為美國和外國跨國公司提供諮詢服務，涉及保險、金融服務、電信和消費品等多個行業。 Mitch經常就跨國稅務主題發表演講，內容涵蓋稅務遞延技巧、外國稅收抵免規劃、外幣問題以及所得稅會計處理等。 Mitch以最優等成績畢業於賓漢頓大學，獲得會計學士學位，並擁有西頓霍爾大學稅務碩士學位。他是美國註冊會計師協會（AICPA）、紐約州註冊會計師協會（NYSSCPA）和國際財務協會（IFA）的會員。
布萊恩·C·斯卡拉托斯律師代表個人和公司處理稅務審計、民事稅務訴訟、敏感稅務問題、刑事稅務調查、自願披露以及美國國稅局舉報人事務。 《錢伯斯美國領先律師指南》指出，斯卡拉托斯先生「知識淵博，與各稅務機關關係密切……客戶稱讚他才華橫溢，總能取得卓越的成果。」斯卡拉托斯先生是紐約大學法學院的兼職教授，教授稅務處罰和起訴課程，並曾為美國國稅局首席法律顧問辦公室、遺產和贈與稅審查員以及刑事調查部門講授課程。斯卡拉托斯先生經常就民事稅務訴訟、稅務處罰和刑事稅務起訴等主題發表演講和文章，並經常被CNN、《華爾街日報》、《今日美國》、《富比士》、《巴倫周刊》、路透社、彭博社、《今日稅務筆記》和《BNA每日稅務報告》等媒體引用。斯卡拉托斯先生曾擔任美國律師協會、紐約州律師協會和紐約市律師協會多個稅務委員會的主席，並且是美國稅務律師學院的當選理事。他曾被《錢伯斯美國指南》、《美國最佳律師》和《紐約超級律師》評為紐約都會區「百大律師」之一。
米切爾·索爾金（Mitchell Sorkin）擁有註冊會計師（CPA）、工商管理碩士（MBA）、個人理財專家（PFS）和註冊評估師（CEA）資格，是Raich Ende Malter & Co. LLP會計師事務所的稅務合夥人。他是紐約州註冊會計師協會（NYSSCPA）的會員，曾任該協會多個稅務委員會的委員，包括與美國國稅局（IRS）的關係委員會、紐約州、多州及地方稅務委員會以及個人理財規劃委員會。他目前是國際稅務委員會的委員，此前曾擔任該委員會主席。他持有加州註冊會計師執照，擁有商業估值方面的註冊評估師資格（CEA），並持有美國註冊會計師協會（AICPA）個人理財專家（PFS）資格認證。他曾撰寫文章、舉辦講座，並主持過許多研討會。
註冊會計師彼得·斯特拉托斯 (Peter Stratos)是個人和企業國際稅務的專家。彼得在國際稅務領域的主要專長涵蓋許多方面，包括：外國稅收抵免規劃、居民身分問題、國際和跨國企業面臨的州和地方稅務問題、外籍人士和回國人士的稅務問題、移民前規劃、薪資規劃、稅務協定適用、實體選擇、組織架構和預扣稅。彼得經常在美國註冊會計師協會 (AICPA)、各州註冊會計師協會和其他機構就各種國內和國際稅務問題發表演講，並發表了多篇相關文章和論文。他曾多次被維吉尼亞州註冊會計師協會和《維吉尼亞商業雜誌》評為企業稅務領域的「超級註冊會計師」。
註冊會計師馬克·J·斯特羅爾 (Marc J. Strohl ) 是 Protax Consulting Services Inc. 的創始合夥人之一，該公司成立於 2001 年。他曾任職於德勤會計師事務所 (Deloitte & Touche LLP)、普華永道會計師事務所 (PricewaterhouseCoopers) 和安永會計師事務所 (Ernst & Young LLP)。他擁有超過 15 年的豐富經驗，專長於美國國際個人所得稅問題，為包括美國僑民、非居民外國人或外國公民在內的個人客戶提供諮詢服務，同時也是跨國公司雇主贊助計畫的員工。馬克持有紐約州和馬裡蘭州的註冊會計師執照，是美國註冊會計師協會 (AICPA) 和紐約州註冊會計師協會 (NYSSCPA) 的會員，並參與了這兩個協會的國際稅務委員會和個人稅務委員會的工作。他定期為 NYSSCPA 的《值得信賴的專業人士》(The Trusted Professional) 雜誌和部落格撰稿，並為廣受好評的湯森路透雙月刊《實用國際稅務策略》(Practical International Tax Strategies)供稿。馬克經常就美國國際個人所得稅問題發表演講，並擔任客座講師，為律師和註冊會計師提供繼續教育/繼續專業發展 (CPE/CPL) 課程。馬克獲得了麥吉爾大學公共會計碩士學位和化學榮譽理學士學位。
瑪格達·薩博（Magda Szabo）擁有註冊會計師（CPA）、法學博士（JD）和法學碩士（LLM）學位，為國內外企業和個人提供稅務規劃和申報服務。她是一位經驗豐富的顧問，擅長處理涉及公司、合夥企業、房地產投資信託基金（REITs）、基金、信託、稅收抵免、投資、繼承規劃、免稅組織、新創公司、境內外資金轉移、資金回流、併購和資產剝離等離岸及境內稅務事宜。她也精通涉及遺產和繼承規劃、基金會、公共慈善機構、移民前信託、外籍人士和資產保護等國內外個人稅務議題。瑪格達在處理聯邦、州和地方各級稅務爭議方面擁有豐富的經驗。
Szabo 女士擁有克利夫蘭州立大學會計和金融資訊系統學士和碩士學位、克利夫蘭-馬歇爾法學院法學博士學位以及凱斯西儲大學稅務法學碩士學位 (LL.M.)。法律。
薩博女士曾在美國律師協會以及各州專業組織的各種會議上發表演講。 她為國家和州出版物撰寫了大量稅務文章，主題從離岸報告要求、資產保護問題到合夥企業稅務問題。 她擁有紐約州和俄亥俄州的註冊會計師執照，並獲准在紐約州、康乃狄克州、賓州、俄亥俄州、聯邦法院和美國稅務法院執業。
托比亞斯·齊格勒律師的經驗和業務涵蓋國內外商業法和商業交易。他代表許多國內外公司和個人處理各種事務，例如公司設立、合資企業、策略聯盟和合作安排、銷售、公司架構、借貸交易、各類商業合約以及公司文件要求等。齊格勒先生在代表企業和個人客戶處理房地產相關事務方面擁有豐富的經驗，包括交易、抵押貸款和房地產開發等各個方面。齊格勒先生擁有德國和法國的法律學位，並精通兩國語言。有關齊格勒先生的經驗和業務以及Gallet Dreyer & Berkey律師事務所國際業務的更多信息，請參閱本網站的“國際商法”部分。
史蒂文·齊格， NFP National Madison 的 NFP 為客戶和顧問提供先進的人壽保險設計和分析服務。 Zeiger 先生曾擔任紐約市一家知名金融服務公司的董事總經理，是信託人壽保險的專家，也是律師、註冊會計師、家族辦公室、資產管理者和信託官員備受追捧的講師。 他專門培訓此類專業人員，並提供獲得紐約銀行家協會和新澤西銀行家協會認可的 TOLI 流程的機會。 Zeiger 先生已被選為全國遺產規劃委員會協會 (NAEPC) 發言人局成員。 他的一些作品包括接受以下期刊的採訪：《紐約時報》、《機構投資者》、《員工福利新聞》、《彭博雜誌》和《華爾街日報》出版商道瓊斯。Zeiger 先生曾在AICPA Wealth Management Insider 、Trusts &房地產雜誌、利潤分享雜誌，並曾擔任紐約大學客座講師和保險學院講師。 他也是以下團體的特邀演講者：紐約州註冊會計師協會信託和遺產團體；
紐約州會計師公會； 馬薩諸塞州註冊會計師協會； 新澤西州註冊會計師協會個人財務規劃委員會； 康乃狄克州律師協會； 美國銀行家協會； 拿騷縣遺產規劃委員會。 他的專長包括遺產規劃、信託人壽保險、行政福利、慈善規劃、禮品、商業和個人稅務規劃、財務規劃以及人壽保險保單審計和分析。
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