อธิบายภาษีชาวต่างชาติของสหรัฐอเมริกา: การยื่นภาษีในฐานะคนอเมริกันที่อาศัยอยู่ในเกาหลีใต้

คุณจะต้องยื่นภาษีชาวต่างชาติของสหรัฐฯ ไม่ว่าคุณจะอาศัยอยู่ในประเทศใด แต่ภาษีของคุณจะได้รับผลกระทบอย่างไรหากคุณอาศัยอยู่ในเกาหลีใต้ เกาหลีใต้ประสบกับการเติบโตทางเศรษฐกิจอย่างรวดเร็วในช่วงสองสามทศวรรษที่ผ่านมา และในฐานะที่เป็นส่วนหนึ่งของความพยายามที่จะเติบโตต่อไป เกาหลีจึงมีกฎเกณฑ์ด้านภาษีเฉพาะที่เป็นประโยชน์ต่อชาวต่างชาติที่อาศัยและทำงานที่นั่น

อย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าภาษีชาวต่างชาติในสหรัฐฯ ของคุณจะเปลี่ยนไปอย่างไรเมื่อคุณย้ายไปเกาหลีใต้ และภาษีใดที่คุณจะต้องจ่ายให้กับประเทศเจ้าบ้านขณะอาศัยอยู่ที่นั่น

โปรแท็กซ์ เป็นบริษัทภาษีระหว่างประเทศชั้นนำของสหรัฐอเมริกาสำหรับบุคคลภายนอก ที่เชี่ยวชาญในการส่งมอบบริการระดับมืออาชีพระดับโลกเพื่อ ชาวต่างชาติในสหรัฐอเมริกา.

ภาษีชาวต่างชาติในสหรัฐอเมริกาในเกาหลีใต้

หากคุณเป็นพลเมืองหรือผู้พำนักถาวรในสหรัฐอเมริกา คุณต้องยื่นภาษีชาวต่างชาติของสหรัฐฯ กับรัฐบาลกลางสหรัฐฯ ในแต่ละปี ไม่ว่าคุณจะพำนักอยู่ที่ประเทศใด

นอกเหนือจากการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ตามปกติแล้ว คุณยังอาจต้องยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลทรัพย์สินของคุณที่อยู่ในบัญชีธนาคารต่างประเทศกับธนาคารต่างประเทศและการรายงานบัญชีอื่นๆ (FBAR) แบบฟอร์ม 114 นอกเหนือจากแบบฟอร์ม 8938 คำชี้แจงเกี่ยวกับการเงินต่างประเทศที่ระบุ สินทรัพย์

แม้ว่าสหรัฐฯ จะเป็นหนึ่งในรัฐบาลไม่กี่แห่งที่เก็บภาษีรายได้ระหว่างประเทศของพลเมืองของตนและผู้อยู่อาศัยถาวรที่อาศัยอยู่ในต่างประเทศ แต่ก็มีข้อกำหนดพิเศษเพื่อช่วยปกป้องพวกเขาจากการเก็บภาษีซ้ำซ้อน ได้แก่:

• การขอ การยกเว้นรายได้ที่ได้รับจากต่างประเทศอนุญาตให้คุณลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสำหรับภาษีชาวต่างชาติของสหรัฐอเมริกาเป็น $132,900 แรกสำหรับปี 2026 ($130,000 สำหรับ 2025) ที่ได้รับจากการทำงานของคุณในขณะที่พำนักอยู่ในต่างประเทศ
• A เครดิตภาษีต่างประเทศที่สามารถลดค่าภาษีของคุณสำหรับรายได้ที่เหลืออยู่ของคุณด้วยจำนวนเงินที่จ่ายให้กับรัฐบาลต่างประเทศและ
• A การยกเว้นที่อยู่อาศัยในต่างประเทศที่อนุญาตให้ยกเว้นรายได้เพิ่มเติมสำหรับจำนวนเงินที่จ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายในครัวเรือนที่เกิดขึ้นจากการใช้ชีวิตในต่างประเทศ

ด้วยการวางแผนที่เหมาะสมและการเตรียมภาษีที่มีคุณภาพ คุณควรจะสามารถใช้ประโยชน์จากกลยุทธ์เหล่านี้และกลยุทธ์อื่นๆ เพื่อลดหรือขจัดการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณได้ โปรดทราบว่าคุณยังคงต้องยื่นเรื่อง แม้ว่าคุณจะรู้ว่าคุณจะไม่ต้องเสียภาษีของชาวต่างชาติในสหรัฐฯ ก็ตาม สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม โปรดดูที่ US Expat Taxes Explained: An Overview of Our New Series

อัตราภาษีเงินได้ของเกาหลีใต้

สำหรับปีภาษี 31 ธันวาคมปฏิทิน อัตรารายได้เป็นดังนี้:

*แรงงานต่างด้าวสามารถเลือกที่จะจ่ายอัตราภาษีคงที่ 19% จากรายได้รวม

กำไรจากการลงทุนจะเก็บภาษีน้อยกว่า 10% ของการขายหรือ 20% ของกำไร

ใครคือผู้พำนักชาวเกาหลีใต้?

ในเกาหลีใต้ คนอเมริกันที่อาศัยและทำงานในเกาหลีใต้จะมีคุณสมบัติเป็นผู้อยู่อาศัยเมื่อได้อาศัยอยู่ในประเทศเป็นเวลา 183 วันขึ้นไป

เกาหลีใต้ TAX DUE DATE

ผู้เสียภาษีชาวเกาหลีรายงานรายได้ในปีปฏิทิน การคืนภาษีจะครบกำหนด 31 พฤษภาคมของทุกปี ผู้อยู่อาศัยต้องจ่ายภาษีครึ่งหนึ่งทั่วโลกภายในวันที่ 30 พฤศจิกายนของทุกปี

ประกันสังคมในเกาหลีใต้

ในปี 2011 สหรัฐอเมริกาและเกาหลีได้ลงนามในข้อตกลง Totalization ซึ่งอนุญาตให้ชาวต่างชาติที่ทำงานในเกาหลีได้รับการคุ้มครองภายใต้ประกันสังคมของสหรัฐอเมริกาหรือภายใต้ระบบบำนาญของเกาหลี ชาวต่างชาติจ่ายเงิน 4.5% เป็นเงินบำนาญของชาติหากพวกเขาเลือก นอกจากนี้ยังมีภาษีบังคับ .55% สำหรับการประกันการจ้างงาน และภาษีที่มีตั้งแต่ .75% ถึง 22.65% สำหรับการประกันอุบัติเหตุทางอุตสาหกรรม

ภาษีอื่นๆ ในเกาหลีใต้

คุณจะต้องจ่ายภาษีมูลค่าเพิ่ม 10% สำหรับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ที่คุณซื้อในเกาหลี คุณจะต้องจ่ายภาษีผู้อยู่อาศัยซึ่งเป็น 10% ของภาระภาษีเงินได้ของคุณ

รายได้จากต่างประเทศถูกเก็บภาษีภายในเกาหลีใต้หรือไม่?

ใช่ โดยทั่วไปแล้ว ชาวเกาหลีจะถูกเก็บภาษีจากรายได้ทั่วโลก ผู้มีถิ่นที่อยู่นอกประเทศจ่ายภาษีเกาหลีเฉพาะรายได้ที่ได้รับและได้รับในเกาหลีเท่านั้น

สหรัฐ – สนธิสัญญาภาษีเกาหลีใต้

สนธิสัญญาภาษีสหรัฐฯ – เกาหลีใต้มีประโยชน์ในการกำหนดเงื่อนไขสำหรับสถานการณ์เมื่อไม่ชัดเจนว่าจะต้องจ่ายภาษีของประเทศใด ประเทศที่ได้รับการชำระภาษีมักจะกำหนดโดยสถานะถิ่นที่อยู่ของผู้เสียภาษีในแต่ละประเทศ มีไว้เพื่อช่วยบรรเทาการเก็บภาษีซ้ำซ้อนของพลเมืองสองคนในขณะเดียวกันก็พร้อมอธิบายเรื่องภาษีที่อาจไม่ชัดเจน เป็นประโยชน์ในการกำจัดการเก็บภาษีแบบคู่สำหรับภาษีชาวต่างชาติของสหรัฐฯ

ประหยัดภาษีจากต่างประเทศของเรา

ด้วยรูปแบบภาษีที่หลากหลายที่ใช้กับชาวต่างชาติที่ทำงานและอาศัยอยู่ในเกาหลีใต้ เป็นสิ่งสำคัญที่คุณจะต้องนำการยกเว้น การหักเงิน และเครดิตทั้งหมดไปใช้กับภาษีชาวต่างชาติในสหรัฐอเมริกาของคุณ สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจกฎถิ่นที่อยู่สำหรับการออมภาษีเงินได้ของเกาหลีใต้ การทำความเข้าใจภาษีชาวต่างชาติในสหรัฐฯ และข้อกำหนดในการยื่นของเกาหลีใต้ขณะอาศัยอยู่ในเกาหลีใต้จะช่วยเพิ่มความคล่องตัวในกระบวนการยื่นภาษีและช่วยให้ไม่ยุ่งยากมากที่สุด การยื่นภาษีชาวต่างชาติของสหรัฐฯ ในเกาหลีใต้ไม่ใช่เรื่องยุ่งยากอีกต่อไป! หากคุณมีคำถามเกี่ยวกับภาษีชาวต่างชาติในสหรัฐอเมริกาหรือเกาหลีใต้ของคุณ โปรดติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีชาวต่างชาติของเรา