Amerikaanse expatbelastingen uitgelegd: belasting indienen als Amerikaan in Spanje

Mocht iemand besluiten naar Spanje te verhuizen, dan is het belangrijk dat die persoon de gevolgen van een dergelijke verhuizing voor zijn of haar leven begrijpt. Amerikaanse expatbelastingenHet prachtige landschap en de romantische sfeer van Spanje hebben het land tot een populaire bestemming gemaakt voor toeristen, expats en gepensioneerden. Amerikanen die in Spanje wonen, vallen onder het Spaanse belastingstelsel en zijn bovendien verplicht om belastingaangifte te doen als expat in de VS.

AMERIKAANSE EXPAT BELASTINGEN IN spanje

Als u een staatsburger of permanente inwoner van de Verenigde Staten bent, bent u verplicht om elk jaar Amerikaanse belastingen, in dit geval Amerikaanse expatbelastingen, in te dienen bij de IRS, ongeacht het land waarin u woont.

Naast de reguliere aangifte inkomstenbelasting, kunt u ook worden verplicht om een ​​informatieve aangifte in te dienen over uw activa op buitenlandse bankrekeningen met Foreign Bank and Other Account Reporting (FBAR) Form 114, naast Form 8938 Statement of Specified Foreign Financial Middelen.

Hoewel de VS een van de weinige regeringen is die het internationale inkomen van hun staatsburgers en permanente inwoners die in het buitenland wonen belast, heeft het wel speciale bepalingen om hen te beschermen tegen dubbele belasting, waaronder:

• Het uitsluiting van buitenlands inkomenstelt u in staat uw belastbaar inkomen op Amerikaanse expatbelastingen te verlagen met de eerste $ 132,900 voor 2026 ($ 130,000 voor 2025) die u verdient als gevolg van uw arbeid terwijl u in het buitenland woont.
• Het buitenlands belastingkrediet,waarmee u de belastingen die u in uw gastland hebt betaald, kunt verrekenen met uw Amerikaanse expatbelasting dollar voor dollar, en
• Het uitsluiting van buitenlandse huisvesting,waarmee u bepaalde huishoudelijke uitgaven kunt uitsluiten die ontstaan ​​als gevolg van wonen in het buitenland.

Met een goede planning en hoogwaardige belastingvoorbereiding, zou u in staat moeten zijn om te profiteren van deze en andere strategieën om uw belastingaanslag te minimaliseren of zelfs te elimineren. Houd er rekening mee dat zelfs als u denkt dat u geen Amerikaanse inkomstenbelasting verschuldigd bent, u hoogstwaarschijnlijk toch aangifte moet doen.

WIE IS EEN INWONERS VAN Spanje?

Om voor belastingdoeleinden als inwoner van Spanje te worden beschouwd, moet u voldoen aan de volgende vereisten die zijn vastgelegd in de Spaanse nationale wetgeving:

• Iemand is gedurende een kalenderjaar meer dan 183 dagen in Spanje aanwezig. Als er sporadische afwezigheden zijn, moet de persoon bewijzen dat hij of zij elders fiscaal ingezetene is. (Merk op dat tijdelijke bezoeken aan Spanje om te voldoen aan contractuele verplichtingen in het kader van culturele en humanitaire samenwerkingsovereenkomsten met de Spaanse autoriteiten die niet worden vergoed, niet worden meegerekend bij de berekening van de verblijfsperiode van 183 dagen.)
• Een individu heeft zakelijke of economische belangen in Spanje.

De echtgeno(o)t(e) en/of minderjarige kinderen van een persoon zijn Spaanse belastingplichtigen (tenzij een andere belastingwoning wordt bewezen).

PRIJZEN INKOMSTENBELASTING Spanje

Niet-ingezetenen worden over het algemeen belast tegen 24%. Als u fiscaal ingezetene van Spanje bent, wordt uw wereldwijde inkomen onderworpen aan de inkomstenbelasting tegen progressieve tarieven, die per regio verschillen. De hoogste percentages in Spanje pieken op 49% in de regio's Cataluñu en Andalusië. Elke regio heeft iets andere tarieven.

Hier zijn bijvoorbeeld de tarieven voor de inwoners van de regio Madrid.

De verschillende regio's kunnen de wettelijke tarieven echter wijzigen, hoewel Spanje op verschillende niveaus onroerendgoedbelasting heft.

Vermogenswinstbelasting in Spanje

Tot 6,000 euro worden vermogenswinsten belast tegen 19%. Winsten van 6,000 tot 50,000 euro en meer worden belast tegen een tarief van 21%. Winsten van 50,000 en hoger worden belast tegen 23%. Winsten voor niet-ingezetenen worden belast tegen 19%.

SPAANSE belastingaftrek en -tegoeden

Er zijn een aantal aftrekposten waarvoor Spaanse belastingplichtigen in aanmerking komen, waaronder:

• Heffingskortingen voor investeringen in hoofdverblijf
• Buitenlandse heffingskortingen
• Bedrijfsactiviteiten
• Zakelijke spaarrekeningen
• Zwangerschapsverlof

Ook kent Spanje een speciaal belastingregime voor expats die tijdelijk in het land verblijven. Om hiervan te profiteren, moet u aan specifieke vereisten voldoen, maar het biedt expats de mogelijkheid om af te zien van het progressieve belastingtarief (vast tarief van 24%) en om te voorkomen dat u belasting betaalt over inkomsten uit buitenlandse bronnen.

BELASTINGVERDRAG VS – Spanje

Er is een belastingverdrag tussen de VS en Spanje, dat helpt bepalen naar welk land verschillende soorten Amerikaanse belasting voor expats moeten worden betaald en op welk moment ze moeten worden betaald. Het doel van het verdrag is ervoor te zorgen dat belastingen in het juiste land worden betaald. Zelf door het verdrag navigeren kan een beetje ingewikkeld zijn, dus het is een goed idee om een ​​expat belastingadviseur te raadplegen als u niet zeker weet wat de vereisten zijn voor uw situatie.

Spanje BELASTINGVERVALDATUM

Het belastingjaar in Spanje volgt dezelfde tijdlijn als in de VS, van 1 januari tot 31 december. Belastingdienst tussen 6 april en 30 juni van het jaar volgend op het belastingjaar. Er zijn geen verlengingen voor het doen van belastingaangifte in Spanje. U heeft de mogelijkheid om al uw belastingen te betalen wanneer uw belastingaangifte moet worden ingediend, of u kunt dan 60% betalen en de overige 40% betalen voor eind november.

SOCIALE ZEKERHEID IN SPANJE

Als buitenlandse werknemer in Spanje moet u bijdragen aan de sociale zekerheid, tenzij u een dekkingscertificaat voor uw eigen land heeft waarin staat dat u nog steeds bijdragen betaalt. Als u inwoner bent van Spanje, zijn uw verplichte bijdragen fiscaal aftrekbaar, maar dat is niet het geval als u een niet-inwoner bent.

Er is een totalisatieovereenkomst tussen de VS en Spanje, waarin wordt uitgelegd aan welk land sociale zekerheid moet worden betaald op basis van de verblijfsstatus, de duur van de tijd doorgebracht in de VS of Spanje en of u al dan niet bent aangenomen door een Amerikaans of Spaans bedrijf in uw thuisland of in het buitenland.

WORDEN BUITENLANDSE INKOMSTEN BELASTING BINNEN Spanje?

Als u geen fiscaal ingezetene van Spanje bent, wordt u alleen belast over uw inkomsten uit Spaanse bronnen. Als u een Spaanse belastingplichtige bent, moet u uw wereldinkomen opgeven. Tot 60,100 EUR aan verdiende inkomsten voor werk verricht buiten Spanje kan echter worden uitgesloten als aan bepaalde voorwaarden is voldaan.

OVERIGE BELASTINGEN IN Spanje

Naast de inkomstenbelasting zijn er nog een paar andere vormen van belastingheffing in Spanje. Deze omvatten:

• Belasting Toegevoegde Waarde (BTW) – Dit is een belasting van 21% die wordt toegepast op consumptiegoederen, terwijl de btw op essentiële goederen (zoals voedsel, water, medicijnen) wordt verlaagd tot 10%. Sommige items worden zelfs nog verder verlaagd, tot 4%.
• Welvaartsbelasting – Dit geldt voor activa boven de 700,000 EUR, waarbij voor een woning nog eens 300,000 EUR is toegestaan. Successierechten worden op gewestelijk niveau behandeld en zijn afhankelijk van waar het belastbare feit plaatsvond.
• Onroerend goed belasting – Deze wordt bepaald aan de hand van de regio en gemeente waarin u woont. Motorrijtuigenbelasting wordt ook toegewezen op basis van de stad waar het voertuig is geregistreerd.

BESPAREN OP ONS EXPATBELASTINGEN

Als u van plan bent in Spanje te gaan wonen, is het belangrijk om uw Spaanse indieningsvereisten te begrijpen en tegelijkertijd uw Amerikaanse belastingvereisten voor expats te onthouden.